上海市青浦区审计局2019年区级部门预算
无
主动公开
无
青浦区审计局
2019.01.28
上海市青浦区审计局
目 录
一、部门主要职能
二、部门机构设置
三、名词解释
四、部门预算编制说明
五、部门预算表
1. 2019 年部门财务收支预算总表
2. 2019 年部门收入预算总表
3. 2019 年部门支出预算总表
4 ． 2019 年部门财政拨款收支预算总表
5 ． 2019 年部门一般公共预算支出功能分类预算表
6 ． 2019 年部门政府性基金预算支出功能分类预算表
7 ． 2019 年部门一般公共预算基本支出部门预算经济分类预算表
8. 2019 年部门“三公”经费和机关运行经费预算表
六、其他相关情况说明
七、区投资项目委托审计项目经费情况说明
上海市青浦区审计局主要职能
上海市青浦区审计局（本部）系全额拨款预算单位。
主要职责包括：负责对地方财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对全区公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，维护本区财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
上海市青浦区审计局机构设置
上海市青浦区审计局部门预算是包括上海市青浦区审计局机关本部以及下属0个基层预算单位的综合收支计划。
上海市青浦区审计局（本部）设七科一室，包括：办公室、综合法规科、财政审计科、经济责任审计科、绩效审计科、经贸审计科、内审指导科、固定资产投资审计科。
名词解释
（一）基本支出预算：是区级预算主管部门及所属预算单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和公用经费两部分。
（二）项目支出预算：是区级预算主管部门及所属预算单位为完成行政工作任务、事业发展目标或政府发展战略、特定目标，在基本支出之外编制的年度支出计划。
（三）“三公”经费：是与区级财政有经费领拨关系的部门及其下属预算单位使用区级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费主要安排机关及下属预算单位人员的国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费主要安排全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行费主要安排编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
2019 年部门预算编制说明
2019 年，上海市青浦区审计局 ( 本部 ) 预算支出总额为 2251.51 万元，其中：财政拨款支出预算 2251.51 万元。财政拨款支出预算中，一般公共预算拨款支出预算 2251.51 万元，比上年执行数减少 133.86 万元，主要原因是人员经费减少；政府性基金拨款支出预算 0 万元，和上年执行数持平。财政拨款支出主要内容如下：
1. “一般公共服务支出”科目 2026.1 万元，主要用于审计事务支出。包括人员经费、公用经费、项目经费。
2. “社会保障和就业支出”科目 131.16 万元，主要用于养老保险金、职业年金及离退休方面的支出。
3. “卫生健康支出”科目 46.12 万元，主要用于按照国家政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。
4. “住房保障支出”科目 48.13 万元，主要用于按照国家政策规定为在职人员缴纳住房公积金的支出。
2019 年部门财务收支预算总表 | ||||||
单位：元 | ||||||
本年收入 | 本年支出 | |||||
项目 | 预算数 | 项目 | 预算数 | |||
一、财政拨款收入 | 22,515,107 | 一、一般公共服务支出 | 20,261,043 | |||
1. 一般公共预算资金 | 22,515,107 | 二、社会保障和就业支出 | 1,311,626 | |||
2. 政府性基金 |
| 三、卫生健康支出 | 461,193 | |||
二、事业收入 |
| 四、住房保障支出 | 481,245 | |||
三、事业单位经营收入 |
|
|
| |||
四、其他收入 |
|
|
| |||
|
|
|
| |||
收入总计 | 22,515,107 | 支出总计 | 22,515,107 | |||
2019 年部门收入预算总表 | |||||||||||||
单位：元 | |||||||||||||
项目 | 收入预算 | ||||||||||||
功能分类科目编码 | 功能分类科目名称 | 合计 | 财政拨款收入 | 事业收入 | 事业单位 | 其他收入 | |||||||
类 | 款 | 项 | |||||||||||
201 |
|
| 一般公共服务支出 | 20,261,043 | 20,261,043 |
|
|
| |||||
201 | 08 |
| 审计事务 | 20,261,043 | 20,261,043 |
|
|
| |||||
201 | 08 | 01 | 行政运行 | 8,580,043 | 8,580,043 |
|
|
| |||||
201 | 08 | 04 | 审计业务 | 11,681,000 | 11,681,000 |
|
|
| |||||
208 |
|
| 社会保障和就业支出 | 1,311,626 | 1,311,626 |
|
|
| |||||
208 | 05 |
| 行政事业单位离退休 | 1,311,626 | 1,311,626 |
|
|
| |||||
208 | 05 | 01 | 归口管理的行政单位离退休 | 188,720 | 188,720 |
|
|
| |||||
208 | 05 | 05 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 802,076 | 802,076 |
|
|
| |||||
208 | 05 | 06 | 职业年金 | 320,830 | 320,830 |
|
|
| |||||
210 |
|
| 卫生健康支出 | 461,193 | 461,193 |
|
|
| |||||
210 | 11 |
| 行政事业单位医疗 | 461,193 | 461,193 |
|
|
| |||||
210 | 11 | 01 | 行政单位医疗 | 461,193 | 461,193 |
|
|
| |||||
221 |
|
| 住房保障支出 | 481,245 | 481,245 |
|
|
| |||||
221 | 02 |
| 住房改革支出 | 481,245 | 481,245 |
|
|
| |||||
221 | 02 | 01 | 住房公积金 | 481,245 | 481,245 |
|
|
| |||||
合计 | 22,515,107 | 22,515,107 |
|
|
| ||||||||
2019 年部门支出预算总表 |
| ||||||||||||
单位：元 | |||||||||||||
项目 | 支出预算 | ||||||||||||
功能分类科目编码 | 功能分类科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | |||||||||
类 | 款 | 项 | |||||||||||
201 |
|
| 一般公共服务支出 | 20,261,043 | 8,580,043 | 11,681,000 | |||||||
201 | 08 |
| 审计事务 | 20,261,043 | 8,580,043 | 11,681,000 | |||||||
201 | 08 | 01 | 行政运行 | 8,580,043 | 8,580,043 |
| |||||||
201 | 08 | 04 | 审计业务 | 11,681,000 |
| 11,681,000 | |||||||
208 |
|
| 社会保障和就业支出 | 1,311,626 | 1,311,626 |
| |||||||
208 | 05 |
| 行政事业单位离退休 | 1,311,626 | 1,311,626 |
| |||||||
208 | 05 | 01 | 归口管理的行政单位离退休 | 188,720 | 188,720 |
| |||||||
208 | 05 | 05 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 802,076 | 802,076 |
| |||||||
208 | 05 | 06 | 职业年金 | 320,830 | 320,830 |
| |||||||
210 |
|
| 卫生健康支出 | 461,193 | 461,193 |
| |||||||
210 | 11 |
| 行政事业单位医疗 | 461,193 | 461,193 |
| |||||||
210 | 11 | 01 | 行政单位医疗 | 461,193 | 461,193 |
| |||||||
221 |
|
| 住房保障支出 | 481,245 | 481,245 |
| |||||||
221 | 02 |
| 住房改革支出 | 481,245 | 481,245 |
| |||||||
221 | 02 | 01 | 住房公积金 | 481,245 | 481,245 |
| |||||||
合计 | 22,515,107 | 10,834,107 | 11,681,000 | ||||||||||
| |||||||||||||
2019 年部门财政拨款收支预算总表 | ||||||||||
单位：元 | ||||||||||
本年财政拨款收入 | 本年财政拨款支出 | |||||||||
项目 | 预算数 | 项目 | 合计 | 一般公共预算 | 政府性基金预算 | |||||
一、 一般公共预算资金 | 22,515,107 | 一、一般公共服务支出 | 20,261,043 | 20,261,043 |
| |||||
二、 政府性基金 |
| 二、社会保障和就业支出 | 1,311,626 | 1,311,626 |
| |||||
|
| 三、卫生健康支出 | 461,193 | 461,193 |
| |||||
|
| 四、住房保障支出 | 481,245 | 481,245 |
| |||||
收入总计 | 22,515,107 | 支出总计 | 22,515,107 | 22,515,107 |
| |||||
2019 年部门一般公共预算支出功能分类预算表 | |||||||||
单位：元 | |||||||||
项目 | 一般公共预算支出 | ||||||||
功能分类科目编码 | 功能分类科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | |||||
类 | 款 | 项 | |||||||
201 |
|
| 一般公共服务支出 | 20,261,043 | 8,580,043 | 11,681,000 | |||
201 | 08 |
| 审计事务 | 20,261,043 | 8,580,043 | 11,681,000 | |||
201 | 08 | 01 | 行政运行 | 8,580,043 | 8,580,043 |
| |||
201 | 08 | 04 | 审计业务 | 11,681,000 |
| 11,681,000 | |||
208 |
|
| 社会保障和就业支出 | 1,311,626 | 1,311,626 |
| |||
208 | 05 |
| 行政事业单位离退休 | 1,311,626 | 1,311,626 |
| |||
208 | 05 | 01 | 归口管理的行政单位离退休 | 188,720 | 188,720 |
| |||
208 | 05 | 05 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 802,076 | 802,076 |
| |||
208 | 05 | 06 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 320,830 | 320,830 |
| |||
210 |
|
| 卫生健康支出 | 461,193 | 461,193 |
| |||
210 | 11 |
| 行政事业单位医疗 | 461,193 | 461,193 |
| |||
210 | 11 | 01 | 行政单位医疗 | 461,193 | 461,193 |
| |||
221 |
|
| 住房保障支出 | 481,245 | 481,245 |
| |||
221 | 02 |
| 住房改革支出 | 481,245 | 481,245 |
| |||
221 | 02 | 01 | 住房公积金 | 481,245 | 481,245 |
| |||
合计 | 22,515,107 | 10,834,107 | 11,681,000 | ||||||
2019 年部门政府性基金预算支出功能分类预算表 | ||||||||
单位：元 | ||||||||
项目 | 政府性基金预算支出 | |||||||
功能分类科目编码 | 功能分类科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
类 | 款 | 项 | ||||||
|
|
|
|
|
|
| ||
合计 |
|
|
| |||||
注：上海市青浦区审计局2019年度无政府性基金预算，故本表无数据。
2019 年部门一般公共预算基本支出部门预算经济分类预算表 | |||||||
单位：元 | |||||||
项目 | 一般公共预算基本支出 | ||||||
部门预算经济分类科目编码 | 经济分类科目名称 | 合计 | 人员经费 | 公用经费 | |||
类 | 款 | ||||||
301 |
| 工资福利支出 | 9,250,307 | 9,250,307 |
| ||
301 | 01 | 基本工资 | 1,163,832 | 1,163,832 |
| ||
301 | 02 | 津贴补贴 | 3,856,080 | 3,856,080 |
| ||
301 | 03 | 奖金 | 1,188,986 | 1,188,986 |
| ||
301 | 06 | 伙食补助费 | 297,600 | 297,600 |
| ||
301 | 08 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 802,076 | 802,076 |
| ||
301 | 09 | 职业年金缴费 | 320,830 | 320,830 |
| ||
301 | 12 | 其他社会保障缴费 | 596,699 | 596,699 |
| ||
301 | 13 | 住房公积金 | 481,245 | 481,245 |
| ||
301 | 99 | 其他工资福利支出 | 542,959 | 542,959 |
| ||
302 |
| 商品和服务支出 | 1,257,680 |
| 1,257,680 | ||
302 | 01 | 办公费 | 67,000 |
| 67,000 | ||
302 | 02 | 印刷费 | 35,000 |
| 35,000 | ||
302 | 04 | 手续费 | 1,000 |
| 1,000 | ||
302 | 07 | 邮电费 | 20,000 |
| 20,000 | ||
302 | 11 | 差旅费 | 80,000 |
| 80,000 | ||
302 | 13 | 维修（护）费 | 100,000 |
| 100,000 | ||
302 | 15 | 会议费 | 30,000 |
| 30,000 | ||
302 | 16 | 培训费 | 145,000 |
| 145,000 | ||
302 | 17 | 公务接待费 | 40,000 |
| 40,000 | ||
302 | 28 | 工会经费 | 80,208 |
| 80,208 | ||
302 | 29 | 福利费 | 111,600 |
| 111,600 | ||
302 | 39 | 其他交通费用 | 277,680 |
| 277,680 | ||
302 | 99 | 其他商品和服务支出 | 270,192 |
| 270,192 | ||
303 |
| 对个人和家庭的补助 | 191,120 | 191,120 |
| ||
303 | 01 | 离休费 | 103,760 | 103,760 |
| ||
303 | 02 | 退休费 | 84,960 | 84,960 |
| ||
303 | 99 | 其他对个人和家庭的补助支出 | 2,400 | 2,400 |
| ||
310 |
| 资本性支出 | 135,000 |
| 135,000 | ||
310 | 02 | 办公设备购置费 | 135,000 |
| 135,000 | ||
合计 | 10,834,107 | 9,441,427 | 1,392,680 | ||||
部门“三公”经费和机关运行经费预算表 | ||||||
|
|
| 单位:万元 | |||
2019 年“三公”经费预算数 | 2019 年机关运行经费预算数 | |||||
合计 | 因公出国(境)费 | 公务接待费 | 公务用车购置及运行费 | |||
小计 | 购置费 | 运行费 | ||||
4 |
| 4 |
|
|
| 139.27 |
其他相关情况说明
一、 2018 年“三公”经费预算情况说明
2018 年“三公”经费预算数为 4 万元，与 2018 年预算持平。其中：
（一）因公出国（境）费 0 万元，主要是该经费从 2017 年起由区外事办统一安排，与 2018 年预算持平。
（二）公务用车购置及运行费 0 万元，区审计局无公务车辆，与 2018 年预算持平。
（三）公务接待费 4 万元。主要安排专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出。与 2018 年预算持平，主要是严格执行中央八项规定、国务院“约法三章”及《党政机关厉行节约反对浪费》条例要求，压缩公务接待费。
二、机关运行经费预算
2019 年上海市青浦区审计局财政拨款的机关运行经费预算为 139.27 万元。
三、政府采购情况
2019 年本部门政府采购预算 1123.8 万元，其中：政府采购货物预算 23.7 万元、政府采购工程预算 0 万元、政府采购服务预算 1100.1 万元。
2019 年本部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额 1123.8 万元，其中：预留给小型和微型企业的政府采购项目预算为 1123.8 万元。
四、绩效目标设置情况
2019 年度本单位编报绩效目标的项目共 5 个，涉及项目预算资金 1168.1 万元。
区投资项目委托审计费项目经费情况说明
一、项目概述
政府性投资项目结算完成后，项目（法人）单位向区审计局提出审计申请，由区审计局按照审计管理权限，并根据年度审计工作计划对项目组织审计。
二、立项依据
为加强政府性投资项目的管理，提高政府投资决策的科学化、民主化水平，规范建设程序，提高投资效益，充分发挥审计监督服务作用，根据《上海市审计条例》第十二条和《青浦区政府性投资项目管理办法》第二十三条。
三、实施主体
由我局固定资产投资审计科负责实施，办公室和纪检监察部门进行监督检查，完善补充项目管理的有关制度规定，如监督制度、财务管理制度、政府采购制度等。《青浦区预算绩效管理实施办法》《青浦区预算绩效管理服务委托第三方机构管理暂行办法》，和政府采购完成的“ 2018-2020 年定点服务供应商名单”，以及成立预算绩效管理领导小组、专家评审会等机制和制度。
四、实施方案
审计局根据法律、法规、规章的规定和区政府、市审计局的要求，以及结合滚动审计计划、项目（法人）单位提出的竣工决算审计申请，确定政府性投资项目年度审计工作重点，编制年度审计项目计划。
五、实施周期
2019 年 1 月 1 日 -2019 年 12 月 31 日
六、年度预算安排
项目当年投入资金：区投资项目委托审计费 1000 万元。
七、绩效目标
总目标：按照 “全面审计，突出重点，量力而行，重在质量”的原则，对青浦区政府性投资项目的真实性、合法性和效益性进行审计。年度绩效目标：通过开展政府投资项目的审计监督，核减不实费用，揭示工程建设领域中的重大违法违规问题；重点关注建设财力分配管理情况，主管部门对政府投资项目跟踪管理情况，促进相关主管部门加强对政府投资的控制和管理；重点关注项目审批、建设、设计、施工、监理等单位执行土地、环保等相关政策法规、履行建设程序、建立健全内部控制制度情况，关注资金筹集和使用、成本核算等情况，揭示普遍性、倾向性问题，促进提高投资项目的管理水平和效益；重点关注建设项目质量管理和安全管理状况，促进建设工程质量和安全有序可控。
上海市青浦区财政支出项目绩效目标 | |||
(2019 年) | |||
项目名称 | 区投资项目委托审计费 | ||
项目总目标 | 按照 “全面审计，突出重点，量力而行，重在质量”的原则，对青浦区政府性投资项目的真实性、合法性和效益性进行审计。 | ||
年度绩效目标 | 通过开展政府投资项目的审计监督，核减不实费用，揭示工程建设领域中的重大违法违规问题；重点关注建设财力分配管理情况，主管部门对政府投资项目跟踪管理情况，促进相关主管部门加强对政府投资的控制和管理；重点关注项目审批、建设、设计、施工、监理等单位执行土地、环保等相关政策法规、履行建设程序、建立健全内部控制制度情况，关注资金筹集和使用、成本核算等情况，揭示普遍性、倾向性问题，促进提高投资项目的管理水平和效益；重点关注建设项目质量管理和安全管理状况，促进建设工程质量和安全有序可控。 | ||
分解目标 | |||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标目标值 |
产出目标 | 数量目标 | 培训产出 | 1 次/季度 |
实际完成率 | 100% | ||
审计覆盖率 | 100% | ||
质量目标 | 质量达标率 | 100% | |
时效目标 | 完成及时率 | 100% | |
效果目标 | 经济效益目标 | 经济效益（人均评价成本降低率） | 降低 |
社会效益目标 | 被审计单位满意度 | 满意 | |
管理者满意度 | 满意 | ||
可持续目标 | 长效机制制度（中介库动态管理） | 有效 | |
影响力目标 | 满意度目标 | 立项依据充分性 | 充分 |
绩效目标合理性 | 合理 | ||
预算执行率 | 95% | ||
专用资金使用率 | 100% | ||
财务（资产）管理制度健全性 | 健全 | ||
项目管理制度的完善性 | 完善 | ||
管理制度实施的有效性（基于项目流程） | 有效 | ||
招投标制度实施的有效性（基于项目流程） | 有效 | ||
监督检查制度实施的有效性（基于项目流程） | 有效 | ||