青浦区审计局关于2018年推进内部审计指导的工作要点
QC1201000-2018-002
主动公开
青审字〔2018〕9号
青浦区审计局
2018.03.29
各内审机构:
为做好2018年的内部审计工作，推动内部审计工作进一步转型升级，结合《审计署关于内部审计工作的规定》（以下简称《规定》），特制定《青浦区2018年推进内部审计指导的工作要点》。
一、指导思想
深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想指导实践，紧紧围绕区委、区政府中心工作和各部门、单位的重点工作，以制度建设为基础，质量提升为核心，队伍建设为抓手，切实发挥好内部审计监督、预防的作用，推动内部审计事业不断向前发展。
二、工作目标及具体措施
（一）贯彻落实《规定》精神，解读宣传交流多措并举
1.研究并制订贯彻落实《规定》的实施方案。根据审计署、全国内审协会、市内审协会的要求，研究并制订我区关于贯彻落实《规定》的实施方案，有序推进内审工作上新台阶。
2.解读宣传交流多措并举。利用2018年内审工作大会、内审培训班等契机，围绕《规定》开展专题授课，详细介绍《规定》制订的背景、主要精髓等内容。通过区审计局外网内部审计栏目全文转发《规定》，并围绕《规定》有关内容予以详细解读；通过内审片会、培训班等形式开展专题讨论，保证《规定》深入人心。
（二）完善内部审计工作制度
3.修订指导意见。根据《规定》的要求，落实《规定》实施意见，修订本区内部审计工作指导意见，明确内审工作的发展目标、思路、措施。
4.加强内部审计制度建设。根据内审准则、内审规范，整理并出台内部审计制度一览表，指导、帮助各内审机构根据本单位、本部门的实际，针对工作中存在的不足和薄弱环节，梳理和完善各项工作制度，确保内审工作有据可依。
指导并推动二、三级单位比较多的行政事业单位和主管部门、大中型企业健全内审制度，促进内部审计工作顺利开展。
（三）提高内部审计质量和水平
5.继续加强内审计划备案管理。继续实行内审计划备案制，建立区内部审计项目计划库。通过备案，有针对性地指导内审机构向重大政策落实、重大项目落地、重点资金保障、重点岗位领导干部经济责任等领域倾向，形成不同部门或单位同一类型的审计项目能协同实施、结论互认、成果共享的局面。
6.修订并出台内部审计项目操作规程手册。从审计项目的准备阶段、实施阶段到终结阶段都进行详细规定，对审计需要的工作文书及审计底稿、证明材料格式进行规范，对相同类型的审计报告统一报告格式、统一定性依据，力求做到每一个审计项目文书规范、程序合法。
7.继续开展同步做审计项目。以开展管理审计、绩效审计为导向，继续在街镇、局委开展同步做审计项目，同时扩大范围在区级公司内开展内部控制同步做审计项目，以揭隐患、促管理。
（四）强化内部审计业务指导和服务
8.组织开展好2017年内部审计“双先”评比表彰工作。开展内部审计考核工作，评选内审先进集体和先进工作者，树立先进典型、总结先进经验。
9.组织开展内部审计理论研讨工作。精心组织、落实到人，有条件的内审机构要成立课题组，深入研究，高质量完成理论研讨任务。
10.开展优秀内审项目评比活动。按照优秀内审项目评比办法的要求，评选优秀内部审计项目，树立内审质量标杆。
11.做好内审挂钩联系。结合区委大调研及审计联系制度，修订并出台指导监督内审挂钩联系制度，明确领导班子成员与分管科室挂钩联系责任单位，具体负责指导相关内审工作。挂钩联系制度要求，分管负责人与相应科室每半年至少一至二次深入相关单位，了解工作落实情况，发现问题及时帮助解决。
12.注重内审宣传活动。通过编制发放“内审宣传资料”小册子，利用微信、报纸、网站等平台，及时宣传内审机构、内审人员的工作动态、内审成就、领导批示和内审活动，让社会各界更加了解内部审计，营造良好的工作氛围。
（五）加强内部审计队伍建设
13.有针对性地加强内审培训。按照“依托名校、清单式培训”的思路，积极组织部分内审骨干人员赴高校参加培训，帮助内审人员学习新理论、掌握新方法。继续举办内审人员集中培训，在总结以往办班经验的基础上，优化课程设置，细化组织流程，以取得实效。
14.开展学习交流。召开部分内审机构优秀项目分享会，组织内审先进单位交流工作经验，现场学习优秀项目的内审文书和档案资料，促进内审人员互相学习，共同提高。