为进一步推进审计信息化建设，提高审计机关现代化、科学化管理水平，根据审计署“十二五”审计工作发展规划及上海市审计局关于审计信息化建设工作要求，结合我局工作实际，制定2013年审计信息化推进工作方案。

一、指导思想

坚持科学发展观，坚持统一领导、统筹规划，紧紧围绕全局工作中心，牢固树立科学审计理念，以审计干部队伍能力建设为核心，以打造数字化智能审计工程为目标，以提高现场审计工作的信息化和数字化水平为重点，进一步加快推进审计信息化建设步伐，促进审计人员工作方式的根本转变，推进计算机技术在审计实施和审计管理中的应用，努力实现信息化建设与审计业务的紧密结合，为审计事业的科学发展奠定基础。

二、总体目标

――深入开展计算机审计，进一步加大计算机技术的支撑力度，不断拓展计算机审计工作的深度和广度。

――不断完善联网审计工作机制，进一步提升联网审计实效，充分发挥审计“免疫系统”功能。

——着力推进审计信息化建设，完善审计管理系统，全面形成以审计项目计划、项目实施、质量控制、成果利用、机关事务处理为主线的审计管理数字化、信息化的审计管理方式。

——进一步加大计算机审计培训力度，不断提高审计人员计算机审计水平，努力培养计算机审计骨干人才。

三、组织保障

加强组织领导，切实发挥领导小组作用，不断完善审计信息化工作机制，为进一步推进审计信息化工作提供组织保障。

进一步明确工作小组主要职责：

（一）负责《信息化推进工作方案》各项任务的推进工作；

（二）负责审计信息化建设过程中与相关软件公司的协调配合工作；

（三）负责对审计项目实施过程中数据采集、转换、分析等计算机技术支持；

（四）负责重点推进的计算机审计项目难点问题技术攻关；

（五）组织和协调技术力量开展计算机审计技术交流和培训；

（六）负责对所有开展计算机审计项目情况的考核工作；

（七）负责保障计算机软硬件设备的正常运行；

（八）完成与计算机审计相关的其他事项。

四、主要工作任务

（一）计算机审计工作

1、具体目标

推进4个以上的计算机审计重点项目，完成4个以上AO应用实例和不少于1篇计算机审计方法，并组织上报市局，力争评优。

2、工作措施

（1）继续加强计算机技术支持和保障，每个审计项目必须配备一名计算机技术人员，强化技术人员和业务人员的沟通融合。

（2）审计实施方案中必须明确职责分工，计算机技术人员必须按工作分工提供数据采集转换、数据分析等技术支持，重点问题由工作小组提供技术支持。

（3）进一步加大计算机审计成果转化利用，项目组必须在每个项目结束后30个工作日内提交AO应用实例；鼓励计算机审计方面的优秀文章向《上海审计》等各类刊物投稿发表，采用情况在综合目标考核中予以加分。

（二）联网核查（审计）工作

1、具体目标

进一步扩大联网核查（审计）范围，探索建立本级财政、街镇财政、区级公司、乡镇财政性资金资产管理平台和集体“三资”监管平台的数据交换接口，加强实时监督和风险预警。

2、工作措施

（1）积极开展工作调研，深入财政、区级公司、农委等相关单位，重点调查了解相关信息系统的业务流程、运行机制和建设情况等，研究分析建立数据交换接口的可行性。

（2）进一步完善预警指标体系建设，组织审计人员集中交流，专题讨论，围绕已建立数据交换接口的相关单位会计科目逐一建立相应的预警方法，审计人员提供审计思路，计算机审计工作小组配合编写、测试代码，并导入联网核查（审计）系统，实施预警功能。

（3）坚持定期开展联网核查（审计）工作，各业务科室明确联网核查（审计）职责，开展好日常联网核查，重点关注数据的真实性和完整性，捕捉审计疑点，分析异常现象，并及时联系被审计单位核实查证。各业务科室在每季末20日前报联网核查（审计）工作情况，职能科室每季末25日前报联网核查（审计）阶段情况。

（三）审计信息管理

1、具体目标

完成OA国产化改造、联网审计2011版升级、政府投资审计管理系统和审计质量过程控制系统，完善审计监督对象的基本情况数据库和审计信息资料库。

2、工作措施

（1）加强与中软等软件开发公司的沟通协调，保障审计管理系统（OA）的国产化改造、联网审计2011版升级、政府投资审计管理系统和审计项目质量过程控制系统的建设顺利进行，及时反馈系统测试运行过程中遇到的问题，逐步完善系统各项功能，使其满足审计管理工作的要求。

（2）更新和维护审计监督对象的基本情况数据库，设计基本情况调查表，发放至全区所有被审计单位，并将回收的资料整理后录入到OA系统。

（3）及时开展AO与OA交互，审计实施过程中形成的审计记录、工作底稿等资料按项目质量控制要求及时上传；审计项目结束后20个工作日内，上传审计项目档案数据包，完成电子文件归档工作。

（四）审计人员的能力建设

1、具体目标

进一步转变计算机审计理念，克服畏难情绪，加大计算机审计技术的应用力度，培养复合型人才。

2、工作措施

（1）制订计算机审计学习交流制度，明确开展学习交流的目标、任务和要求，每季度或不定期组织学习交流活动，重点解决项目开展过程中遇到的疑难问题；组织数据采集和转换、编写SQL语句、编写AO应用实例、撰写计算机审计方法等学习，充分发挥计算机审计工作小组的带头作用。

（2）积极选派人员参加市局组织的计算机审计中级、AO认证、审计方法体系等培训，提高计算机审计整体水平，力争审计一线人员AO认证考试和计算机审计中级通过率达到市局考核标准。

（3）结合工作实际，组织计算机审计骨干外出走访兄弟单位，学习借鉴先进经验，加强工作调研，不断提升计算机审计技术能力。

五、工作要求

1、强化工作职责。各科室及全体审计人员明确工作职责，加强自我学习，积极提高自身素质，增强责任心，确保各项任务顺利完成。

2、保障经费投入。加大对审计信息化建设资金的投入力度，把信息化建设资金、运行维护经费和计算机培训经费纳入年度经费预算，确保信息化建设任务的正常开展。

3、加大考核力度。进一步完善计算机审计工作考核办法，改进考核方式，突出考核重点，发挥考核的积极工作，及时总结和推广典型经验，推动我局审计信息化工作再上新台阶。