青浦区交通运输管理局2012年度预算执行和其他财政收支的审计结果

  根据《中华人民共和国审计法》的规定，2012年12月至2013年2月，区审计局对青浦区交通运输管理局（以下简称区交运局）2012年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计，并延伸审计了3个所属单位。

一、基本情况和审计评价

区交运局为区一级预算主管部门，2012年度部门预算由区交运局本级预算及3个所属预算单位的预算组成。

审计结果表明，区交运局能及时编制预、决算，年末预算调整按规定程序审批，但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

1．2012年区交运局由代编预算形成的公交政府补贴计4461.24万元未纳入部门预算管理。

2．2012年区交运局预算安排的整治非法客运等4项专项经费计178.9万元，当年执行约束力不够，资金效益未能发挥。

3．2012年区航务所将应作为收入的海事支持资金35万元转入该所工会，未作收入，主要用于职工体检等福利支出；区运管署将2007年以前应上缴市城市交通运输管理处的管理费37.02万元，长期宕往来，未及时清理。

4．2012年区交运局及下属单位收到区财政拨入的12项专项资金，未按规定进行分类核算，涉及金额458.05万元；2012年区交运局、区运管署拨入区交通运输协会公交诚信体系建设等2项专项经费，计18.4万元，与协会的日常经费混用，无法反映资金的真实支出情况。

5．2012年1月，区交运局分别向其下属的5家单位以会务费名义收取资金4.8万元，用于发放上述单位班子成员家属慰问费。

6．2012年区交运局及下属单位会议费发票记载不完整，涉及金额6.68万元。

7．截止审计日，执法大队暂扣的29辆“克隆出租车”、“黑车”等非法客运车辆因未建立台账，以致账实无法核对。

三、审计处理情况

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对预算编制不完整的问题，要求区交运局将各项收入纳入当年预算统一管理；对预算执行约束力不够的问题,要求区交运局严格执行预算法及相关规定，提高财政资金使用效益；对部分收入转工会，管理费长期宕往来的问题，要求区交运局应督促其下属单位按规定入账，不得将收入转入工会，对管理费留存情况查明原因，限期清理；对专项资金未按项目分类核算的问题，要求区交运局对专项资金按照项目进行明细分类核算，正确反映专项资金使用、结余情况，确保专项资金专款专用；对以会务费的名义收取资金用于发放家属慰问费的问题，要求区交运局停止该行为；对会议费发票记载不完整的问题，要求区交运局加强对原始凭证的审核，确保入账凭证的规范、合法；对扣留财物未建立台账的问题，要求执法大队建立健全非法客运暂扣财物的管理制度，建立台账，定期盘点，保证账实相符。

四、审计发现问题的整改情况
　　对此次审计发现的问题，区交运局高度重视，认真纠正和整改，对预算编制不完整的问题，2013年区交运局已将各项收支纳入部门预算统一管理；对预算执行约束力不够的问题, 2013年上半年区交运局对未开展的项目已及时开展；对部分收入转工会、管理费长期宕往来的问题，区交运局已督促区航务所、区运管署查明原因，将收入全部纳入预算，统一管理；对专项资金未按项目分类核算的问题，2013年区交运局及下属单位已按项目进行明细分类，及时反映专项资金的使用、结余情况；对以会务费的名义收取资金用于发放家属慰问费的问题，区交运局已按要求纠正，并杜绝今后；对会议费发票记载不完整的问题，区交运局已加强对会议费的审核，加强内部管理，健全内控制度，严格开支程序；对扣留财物未建立台账的问题，区交运局下属单位已建立健全相关制度，建立相关台账。