青浦区审计局关于2017年推进内审指导工作的实施方案
QC1004000-2017-002
主动公开
青审字〔2017〕10号
青浦区审计局
2017.03.28
为进一步推进我区内审工作上新台阶，更好地发挥内部审计在经济社会发展过程中的积极作用，有效促进内部审计机构提高质量和水平，结合区政府重要任务分解和我局重点工作计划，现就2017年内审指导工作如何推进制定本实施方案。
一、指导思想
通过进一步明确在内审机构管理指导中的主要目标和任务，创新工作方法，加压推进，加快实施，确保2017年内审工作有亮点、有新举措、有新提高。
二、工作目标及采取措施
（一）抓机制建设，实现工作制度化
1、开展实地走访：2月制订实地走访方案；3月至4月对部分街镇、委办局、区属公司的内审机构进行实地走访；4月向各内审机构发放调查表，主要梳理和汇总反映体制、机制上的薄弱环节或制度建设中出现的新问题；5月至6月形成走访报告；6月至7月在内审集中培训上将走访情况进行通报，并邀请相关单位作典型经验交流。
2、明确内审指导工作推进方案：3月完成2017年度内审指导工作推进方案，明确目标、任务和时间节点。
3、修改审计联系制度：3月修订审计工作联系制度，下发到局相关科室。每季对审计工作联系情况进行汇总，将普遍性问题、共性问题在内审片会进行通报，11月至12月将全年内审联系情况在内审集中培训时作通报。
4、促进内审完善工作制度：4月，布置各内审机构梳理已制订的内审工作制度，根据经济责任审计、内部控制规范等相关要求进行修改或补充，保证各项制度的有效性和操作性。
（二）抓分类评价，实现工作常态化
1、机构按A、B、C分类：4月至5月根据实地走访情况，充分征求内审机构的意见，结合分类指导中对A、B、C机构分类的标准，将全区的内审机构进行分类，并及时反馈内审机构。
2、梳理及探索分类评价标准：6月至7月召开内审机构相关负责人的座谈会，听取相关意见建议，同时向上级审计部门（市审计局经济责任审计处、市内审协会）、兄弟单位（浦东、松江、嘉定）、外省市相关单位了解和学习，初步确定A、B、C三类单位的主要评价指标，8月将评价指标及标准发放相关内审机构征求意见，通过反馈意见后，修订和形成评价标准。
3、确定分类评价标准并初审测试：9月至10月邀请内审机构相关人员选择相关分类单位实施初审测试，在测试中再次修改评价标准，最终形成相关文件向区政府报批。
4、执行内审机构分类评价标准：11月至12月，结合内审机构考核情况，执行分类评价。
（三）抓文书规范，实现工作标准化
1、修订和完善内审文书格式：4月，修订和完善内审文书参考格式，明确实施方案、工作底稿、审计报告、档案资料等基本内容和具体格式，使每项内审程序都有章可循。
2、梳理面向内审机构的审计定性和处理处罚向导：5月，根据我局近五年的审计报告中发现的问题及法规进行汇总，制订成册。6月发放到各内审机构。
（四）抓项目质量，实现工作特色化
1、深化同步项目实施。3月专题召开项目布置会，邀请民政部门、财政部门等相关人员以会代训，解读民政福利、预算执行等方面的政策，确保街镇、局行同步项目的组织实施。4月至5月全面实施，过程中加强各部门、各单位之间的沟通，并进行适时的现场指导。
2、建立内审重点项目计划库：4月，要求内审机构根据本地区和本部门实际情况，梳理和汇总各类项目的轮审计划，建立各单位和各部门内审项目计划库，并报备我局。
3、开展优秀内审项目评比工作：11月至12月进行优秀内审项目评比工作，并在内审集中培训时进行通报。
4、建立内审台账制度：按月记录内审日常资料的上报、内审项目开展进度、内审成果的情况，并以此平时考核内审工作开展的依据。
（五）抓人员素质，实现工作能力化
1、建立我区内审人员信息库：在实地走访、发放调查表的基础上，于7月逐步建立完毕我区内审人员信息库，主要反映我区内审人员结构、业务素质、执业状态等情况。
2、制订培训计划：3月，充分征求各内审机构意见，穿插和对接上级审计机关、区审计学会、区审计局的培训计划，制定2017年内审培训计划，并下发到各内审机构。
3、确定挂职锻炼：3月下发内审挂职锻炼表格，并进行汇总，根据各内审机构的意愿和项目开展时间，安排内审人员进行挂职锻炼。项目结束，按要求填写挂职锻炼总结和评价。
4、定期召开内审片会：确定年内每次内审片会主题，通过会议搭建平台，进行审计工作经验交流。
5、组织查找内控风险点：4月结合区审计局职业道德检查月，要求各内审机构查摆各个审计工作环节的风险点，并报我局进行汇总，通过发现风险点，确定相关防范措施，作为提高内审人员素质的依据。
三、工作要求
（一）统一思想抓落实。要统一认识，增强工作责任感、紧迫感和主动性，将内审推动工作作为首要任务，正视在内审发展中存在的困难和问题，创新思路，推动完成每项任务。
（二）强化责任抓落实。要认真按时间节点完成任务，细化到人，落实到人，确保内审推动工作取得实质性进展。
（三）统筹协调抓落实。要合理安排审计工作与内审推动工作之间的矛盾，加强沟通和联系，全力以赴为推进内审工作上新台阶创造条件。
附件：内审指导工作推进工作时间分解表