主任、各位副主任、各位委员:

我受区政府委托, 向区人大常委会报告2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,请予审议。

一、审计整改工作部署推进情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作，六届青浦区委审计委员会召开第六次会议进一步强调，要深化审计整改治理效能，完善“全面整改、专项整改、重点督办”的总体格局，扎实做好审计“下半篇文章”。区政府常务会议专题听取《青浦区2024年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》，要求按照“整改有目标、推进有措施、落实有责任、完成有时限”的标准，做到即知即改、边审边改、以审促改，推动审计整改落地见效；分管区长召开审计整改工作推进会，对整改任务再部署、再强化，要求各相关单位采取有效办法和切实可行的整改举措，确保所有问题改彻底、改到位。今年以来区领导共对各类审计报告、专报等作出25次批示，并专题听取相关整改情况汇报，督促相关单位抓紧抓实整改。

区人大常委会深化人大监督与审计监督联动，加大对审计查出问题整改情况的监督力度。通过专题调研、召开座谈会、动态跟踪整改进展等方式，进一步推动相关单位强化审计成果转化运用，完善制度机制建设，切实提升治理能力和水平。

区委审计办、区审计局全面落实审计署、市审计局关于审计整改工作的部署要求，按照区委、区政府工作安排，切实履行整改督促检查责任，通过“按时跟办、动态跟踪、定期督办”相结合的工作模式，层层压实整改责任，多措并举推动问题整改落实。编印《风险提示清单及审计案例启示》，为全区领导干部履职尽责和各单位规范内部管理提供参考；局领导和科室骨干先后赴区绿容局、区水务局、区数据局、重固镇、华新镇、练塘镇、白鹤镇、新城公司、现代农业园区、区供销社、中山医院青浦分院等单位开展培训指导18次，推动审计整改走深走实。

各部门、各单位落实区委、区政府关于审计整改的工作要求，认真履行审计整改主体责任，积极采纳审计意见和建议，扎实推进整改任务组织实施。截至10月31日，审计整改情况总体良好，《青浦区2024年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的立行立改类问题共429个，已整改425个，未整改到位4个，问题整改率99.07%；涉及违规、损失浪费和管理不规范金额5.91亿元，已全部整改，资金整改率100%；分阶段整改类27个问题已完成整改15个，持续整改类10个问题已完成整改3个，其余问题均已制定整改措施，正在按计划推进整改中。通过审计，促进财政增收节支、避免和挽回损失1.90亿元，推动建章立制11项。

二、审计查出问题的整改情况

（一）区本级财政审计查出问题的整改情况

对审计发现的问题，区财政局会同相关部门制定整改方案，召开整改推进会和业务培训，有效落实整改。

1.贯彻落实重大政策措施方面

（1）关于部分绿化养护范围重叠造成财政资金重复支出的问题。区绿容局与新城公司已就后续年度养护边界达成一致,按照协商边界分别实施，确保不再重复养护；针对1处绿化养护范围重叠但新城公司实际未养护的地块，已收回养护费26.68万元；其余4处重叠地块绿化养护费用重复支付的问题，双方尚未有具体整改措施。

（2）关于一体化养护保洁项目未按实结算的问题。区绿容局已按合同约定据实结算，追回51.30万元并上缴区财政。

（3）关于部分学校编外教师使用不合规、违规以物业费名义列支工资的问题。区教育局已排摸锁定各学校未经核定的非编教师名单，完成非编教师清退工作，并通过制定未来教师招聘计划、实施跨校竞聘等方式，加强非编教师管理和区域师资统筹；已制定本区学校物业管理费定额标准，相关学校已在2025年度物业费中调减非编教师人员经费。

（4）关于部分学校饮用水水质检验不合规的问题。区教育局下发《关于落实学校饮用水水质检测与自查工作的提示》，组织全区学校开展专题培训，督促严格执行检测规定，并定期备案检测报告；相关学校已与设备供应商、检验机构等签订委托合同或三方补充协议。

（5）关于微信公众号委托服务管理不到位、未严格落实“过紧日子”要求的问题。区财政局将“落实过紧日子不力”纳入区财政管理绩效考核减分项中，并核减涉及单位2026年公用经费预算；督促各预算单位加强微信公众号委托服务管理，12个预算部门和19个预算单位已完成合同更新或协议追加，1个预算部门和4个预算单位公众号已停用、1个预算部门不再委托第三方；相关单位已收回、扣减及重新确认金额9.72万元。

2.财政收支管理方面

（1）关于部分非税收入未按规定实行收支两条线管理的问题。区财政局督促区新城公司加强本区政府投资建设的公租房、廉租房租金收入收缴管理，新城公司初步完成2018至2024年公租房装修、维修维护、物业等运营支出梳理，后续将根据市级管理要求落实具体工作；东江公司已上缴非税收入2388.10万元。

（2）关于跨预算级次、跨部门拨付财政资金，影响资金使用效益的问题。区财政局规范资金拨付方式，对未开展、未支付的项目，要求相关部门通过财力结算方式下达至街镇；对仍需使用的项目，督促其加快资金拨付；对已结束、资金无需使用的项目，收回闲置资金40.46万元。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

对审计发现的问题，区财政局召开全区预算编制布置会等专题会议，督促相关预算主管部门及下属单位落实整改。

1.关于预算编制管理不规范的问题。区财政局印发《关于全面规范本区党政机关和事业单位购买服务工作的通知》，加强审核工作，确保政府购买服务预算应编尽编；在2026年预算编制指南中明确公务员医疗补助缴费适用情况和参考文件，提升预算编制精准度。

2.关于政府采购执行不到位的问题。区财政局加强政府采购业务培训与指导，区教育局约谈采购代理机构，并追究其责任，将其列入不良记录名单，两年内不得参与区教育局的政府采购委托代理工作；区机管局和7个预算单位已规范政府采购支付流程，提高支付效率。

3.关于财政资金未及时统筹、效益未充分发挥的问题。区国资委等8个预算部门和5个预算单位清理应缴财政款，上缴109.71万元；区发改委等10个预算部门和18个预算单位清理社保缴费账户结余资金56.32万元。

4.关于支出管理不规范、扩大支出范围的问题。区民政局建立数据信息互通机制，完善重残无业生活补助审核流程；区档案局等2个预算部门和26个预算单位建立充电桩收费机制或停止使用，3个预算单位收回滞留运维单位电费1.72万元。

（三）重大政策措施落实审计查出问题的整改情况

区规资局、区水务局、区卫健委等部门和相关街镇高度重视审计发现的问题，认真分析，分类施策，制定整改措施，切实加强问题整改。

1. 本区2023年至2024年土地资源节约集约利用政策落实专项审计调查整改情况

（1）关于存量土地盘活政策未落实的问题。区规资局牵头制定243幅批而未供储备土地盘活处置计划；完善储备土地规划和推进动迁，8幅地块已具备出让条件，76幅地块正在推进；对接市、区相关部门协调共享产业数据，正在推进2025年度产业用地综合绩效评估；制定《青浦区全域土地综合整治工作实施细则》，完善配套政策。

（2）关于储后土地管护机制不完善的问题。区规资局制定《青浦区储备土地临时利用管理实施意见》，明确利用规则；督促相关单位落实储备土地临时利用规定，14幅地块未经批准占用使用地块已补办手续或清理，7幅地块尚未完成整改；制定《青浦区储备土地管护实施意见》，完善管护费用预算管理，完成地块管护协议签署。

（3）关于出让土地监管履职不到位的问题。区规资局建立闲置土地工作台账，制定“一地一策”处置方案；督促相关企业加快逾期竣工项目建设进度，7个已竣工验收，29个项目正在建设中；对15幅未投（达）产地块计划按合同约定采取监管措施；对未落实全生命周期管理的产业地块，6幅地块按照市级政策口径不再作达产要求，3幅地块尚未明确达产指标、期限。

（4）关于资金效益和环境绩效有待提升的问题。区规资局收回减量化项目耕地占补平衡指标资金1325.94万元；推进减量化协议签约，已完成签约5个，37个尚未签约；冲抵清算减量化撤销项目预拨资金5813.74万元，尚有6625.36万元待冲抵；推动减量化项目验收，已完成验收45个，275个正在推进；协调区绿化市容部门、区城管执法部门对相关街镇擅自处置拆房垃圾问题进行查处；开展违法用地执法业务培训和执法监督评审，完善案件办理流程。

2. 本区2023至2024年雨污水管网改造及运维养护专项审计调查整改情况

（1）关于排水管网维护政策落实不到位的问题。区水务局组织召开市政排水设施工作布置会，明确数据更新与入库标准，已完成2507.4公里雨污水主支管道数据校验入库；优化排水设施养护监管平台功能，建立井位编号与养护作业匹配机制，压实属地管理职责，目前开井次数已符合要求；督促养护单位将巡查发现问题全部录入平台，并落实专人加强审核；对接区建管委、区财政局，协同推进公路管道设施养护工作；督促排水公司完成称重地磅强制检定，并对通沟污泥称重管理系统进行功能优化。

（2）关于项目建设管理不规范的问题。区排水所2025年雨水设施养护项目已按规定实施集中采购；镇级排水设施养护项目待合同期满后严格按政府采购规定执行; 华新镇规范招投标流程，加大评标审查力度，并督促中标单位完成投标文件中缺失的设施改造量；练塘镇签订补充协议，明确关键考核指标；区水务局督促12家相关单位加强项目进度管控，严格按施工计划推进；3个项目已完成竣工财务决算编报。

（3）关于项目资金管理使用不严的问题。区水务局下发工作提示，指导相关单位参照上海市道路雨水口综合单价定额实施新型雨水口更新改造；华新镇加强招标需求审查，追回多支付的养护费13.64万元；相关街镇加强排水设施量校核，其中徐泾镇追回多支付养护费17.52万元，华新镇已按审价结果据实结算。

（4）关于环境效益有待提升的问题。区水务局编制“一厂一策”，推进排水管道检测修复；督促相关单位加大市政排水管道养护疏通力度，白鹤镇、朱家角镇2025年通沟污泥处置量分别已完成124%和85%；南门雨水泵站区域已完成43个一级排水户的外部排查，同时结合盈浦街道老城厢提升项目，持续推进市政排水设施巡查养护、雨污混接普查与整治工作。

3. 本区2022年1月至2024年6月公立医院和药品医疗器械生产经销使用专项审计调查整改情况

（1）关于诊疗服务和收费结算不规范的问题。中山医院青浦分院制定医保基金专项整改整治工作方案，区精卫中心修订《青浦区精神卫生中心价格管理委员会工作制度》，加强药品及收费项目检查和审核。上述2家医院涉及的重复收费、超标准收费和多计价费用已按规定分类处置，其中：上缴医保基金22.45万元，退回患者5.99万元，上缴区财政25.63万元。

（2）关于药品和医疗器械采购管理不规范的问题。中山医院青浦分院修订《医学装备管理委员会工作制度》，加强医疗设备采购程序监管；制定《中山医院青浦分院采购管理规定》，建立招标代理黑名单制度和关联关系主动筛查机制，加强医疗设备采购风险防控；修订《药品信息变更制度》，将未经新药遴选流程入库的10个药品从医院药品目录中剔除；将提供不实材料的供应商列入黑名单，禁止其药品进入医院；开发医用耗材二级库信息系统，健全医用耗材登记台账，加强耗材使用监管。中山医院青浦分院建立2025年医疗设备购买市场价格参考库，区精卫中心制定《青浦区精神卫生中心采购监督管理办法》，强化医疗设备采购监管。

（3）关于公立医院运营管理不到位的问题。中山医院青浦分院制定《中山医院青浦分院采购管理规定》，2个服务项目已按政府采购规定执行。2家医院加强合同全过程管理，建立合同管理台账制度，并定期开展合同执行情况检查。

（四）重大投资项目审计查出问题的整改情况

1.重大项目跟踪审计方面

关于第七届进博会配套保障项目、环城水系三期、上达中央公园南园（一期）、示范区线工程青浦段征地动迁费用、汇金路（盈港东路-北青公路）道路改建工程等5个重大项目跟踪审计发现的问题。新城公司修订完善设计变更管理办法、建设工程签证控制管理办法、建设工程项目巡查管理办法等制度；12个相关建设单位已加强项目进度时效和安全文明施工管理，修复或更换损坏部分成品，完成设计变更审批流程和财务调整，规范合同签订及采购业务流程，完善项目比选及台账等工程资料，开展建筑垃圾和渣土处置流程培训，完成公益林补建、征收补偿协议签订和房屋拆除等工作，督促财务监理对相关合同、费用和变更等进行审核和测算。

2.重大投资项目竣工决算审计方面

（1）关于项目基本建设程序执行不严的问题。青发集团召开工作会议强调严格执行国家法律法规，规范建设程序，对涉及问题的负责人进行批评教育；区水利所、练塘农服中心已完成2个项目竣工验收；区道运中心、新城公司已完成2个项目竣工备案；3个项目正在办理规划验收尚未完成竣工备案。

（2）关于项目投资管控不规范的问题。7个子项超概、概算外内容未经审批、建设内容发生重大变更未办理调概手续、未按规定完成最终投资调整认定的项目，青发集团、新城公司已向区发改委提交概算执行自查整改报告；21个相关建设单位已对42个多计工程成本的项目全部按实调整工程结算款项。

（3）关于项目建设内部管理较薄弱的问题。20个相关建设单位定期召开项目推进会，加强对新开项目进度管理；总结分析竣工财务决算编报不及时、编制不准确的原因，要求及时完成相关工作、督促财务监理做好报表编制协助工作；加强合同管理工作，严格按规定及时签订合同、完善合同要素；加强财务管理工作，按实际收支调整账务；加强竣工图纸管理工作，落实图纸的准确性及完整性；强化项目实施过程管理，严格规范设计变更流程。

（4）关于参建单位履职不到位的问题。青发集团、盛青房产公司等单位对未严格监督施工单位按设计标准施工的工程监理、招标清单编制不准确的招标代理进行约谈。

（5）关于项目投资绩效管控不力的问题。青发集团召开专题会议，查找分析原因，加强项目投资绩效管理，按绩效目标要求开展验收，提高绩效自评价报告准确性、严肃性；区教育综合事务中心、白鹤镇、重固投资公司已督促施工单位修补开裂台阶踏步和地面、粉刷斑驳墙面、补种绿化苗木。

（五）国有（集体）资产管理审计查出问题的整改情况

1.区管企业资产审计方面

（1）关于政策制度执行不严、资金风险管控不当的问题。青发集团已批评教育相关责任人员；加强培训，完善建设项目管理流程；230个项目已完成竣工财务决算，24个项目正在推进中；相关代建项目已取得建设工程规划许可证；污水处理费、水利设施费1037.04万元已上缴区财政；下属子公司制定《上海青浦自来水有限公司押金管理办法》，未入账的押金已缴存公司账户或退回。西虹桥公司、工业园区及下属子公司已收回租金796.36万元，其余11.31万元已走法律程序。

（2）关于监管职能履行不到位的问题。青发集团纪委已对相关责任人员予以党纪立案；青发集团已约谈相关公司负责人，发函要求其采取有效措施改善经营业绩；青发集团下属市西软件园持续开展产业项目的全生命周期管理，聚焦产业项目的核心技术研发和品牌营销。

（3）关于预算及财务管理不规范的问题。西虹桥公司、供销社、青发集团及下属子公司已细化项目预算编制，建立预算执行率考核机制，并及时调整预算，确保预算编制准确；农业园区、工业园区、青发集团及下属子公司已制定差旅费管理制度，规范公务用车审批，规范招待费等报销；供销社、文旅集团、工业园区、新城公司及下属子公司已清理往来款927.82万元，9个银行社保账户已全部注销，已完成账务调整。

（4）关于内部管理存在不足的问题。青发集团及下属子公司已完善合同签订流程，建立合同定期审查机制，每月抽取一定比例合同进行复盘分析；新城公司、供销社、工业园区及下属子公司已更新完善资产管理系统信息，清理报废无法使用的资产，粘贴固定资产标签。

2.行政事业性国有资产审计方面

夏阳街道与东江公司正在研究闲置资产保值增值相关措施；东江公司已收回租金35.72万元，其余531.94万元将通过法律途径进行催讨。

3.国有自然资源资产审计方面

（1）关于未遵守自然资源资产相关法律法规的问题。金泽镇推进设施农用地续备工作，已完成2处备案，153处已提请区规资部门进行现场核验；建立环境和水质监测机制，并对污水厂加强常态化巡视巡查，爱国村垃圾填埋场地下水水质已恢复标准值，污水处理厂出水水质已达标。　

（2）关于建设用地减量化管理不规范的问题。金泽镇召开专题会议，明确《金泽镇建设用地减量化补偿操作口径》，并规范选取职工经济补偿金核定机构。

（3）关于土地流转监管不到位的问题。金泽镇已重新签订土地流转合同；对应收未收的501.35万元流转费，已通过签订还款协议、收回、调账和法律途径等方式落实整改。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

目前，从审计整改情况看，大部分问题已经得到有效整改，立行立改类还有4个问题到期未整改到位，主要涉及部分绿化养护范围重叠造成财政资金重复支出、储后土地管护机制不完善、出让土地监管履职不到位、减量化资金效益未充分发挥等事项；分阶段整改类尚余3个问题到期未整改到位，主要是秀淳路、蟠龙路、白鹤镇敬老院工程等3个项目未完成竣工备案。

对于尚未整改到位的问题，区审计局将严格执行中央、市、区有关审计整改工作要求，按照时间节点，依法对相关部门、单位落实整改情况进行持续跟踪督促检查，推动各项整改措施合规到位、取得实效。

以上报告，请予审议。