针对区审计局出具的《关于青浦区教育局2019年度预算执行和其他财政收支以及决算草案的审计报告》（青审报〔2020〕5号）中提出的问题，我局高度重视，及时召开相关部门会议，通报审计情况，逐条进行梳理，逐一进行深入分析，查找问题原因，积极制定审计整改工作方案，要求本单位及下属单位落实整改。整改情况如下。

一、关于预算执行及其他财政收支情况方面存在的问题

问题1. 部分项目支出预算编制不规范，未实现细化管理。

整改情况：已规范了一级项目名称二级项目构成，确定了12个刚性项目和14个经常性项目名称，充分体现细化管理要求，提高预算编制规范性。

问题2. 部分项目支出预算执行率低、执行进度不均衡。

整改情况：已建立教育系统预算执行情况通报机制，加大基层单位预算执行序时进度考核力度，并将各单位项目执行情况作为下年度项目预算安排参考依据，督促基层单位及时推进项目实施。

二、关于国家法律法规和其他相关政策执行情况方面存在的问题

问题3. 部分下属单位支出未按规定使用公务卡或转账结算，涉及金额15.11万元。

问题4. 部分下属单位公务用车定点维修规定执行不够严格，涉及金额12.19万元。

问题5. 部分下属单位未及时办理变动人员公务卡变更手续。

整改情况：针对上述三个问题，在暑期党政干部会议、部门预算编制工作布置会上通报了相关情况，要求各单位领导、总务及财务人员加强国家法律法规和相关政策学习，切实增强基层单位领导及财务人员的责任心，严格按照相关规定执行。

通过教育经费综合管理平台，严格监控基层单位现金日记账，发现问题及时督促整改。

明确了单位公务用车定点维修中标商，要求各学校严格执行公务用车定点维修制度。

未及时办理变动人员公务卡变更手续的已全部整改到位。

三、关于内部管理情况方面存在的问题

问题6.往来款项清理不够及时，涉及金额5357.61万元。

整改情况：往来款项清理工作作为2020年教育局内部管理重点专项工作，狠抓落实。对所述问题全面梳理、深入分析、专题研究、落实责任、清理核实、动态监控，按照先易后难、实事求是的原则对所有往来款项进行了全面清理。通过能改即改、逐步整改的方式予以推进，进一步减少资金沉淀，降低资金损失风险，提高财政资金使用效益。

问题7.资产调拨不规范、部分资产计价不准确。

整改情况：制定《2021年教育系统设备及图书配置标准》，要求各单位全面规范编制预算；全面落实基层单位做好漏记固定资产的补登记工作；完善校产管理中心物资调拨单，明确区分固定资产及易耗品的分类，由校产管理中心公共管理科和资产管理科共同审核监管；督促各基层单位做好固定资产入账及易耗品台账管理。

问题8.个别下属单位部分票据使用不规范，涉及金额39.08万元。

整改情况：督促校产管理中心规范票据使用管理，对于收取的政府非税收入，必须开具非税收入票据并及时上缴财政。

问题9.产假工资收回方式不统一。

整改情况：根据市政府《关于贯彻实施<女职工劳动保护特别规定>调整本市女职工生育保险待遇有关规定的通知》（沪府发〔2013〕5号）的相关规定，已制定《青浦区教育系统女职工产假期间工资待遇的有关规定》，基层单位已严格执行。