--2006年1月22日在青浦区第二届人民代表大会第五次会议上
青浦区财政局局长 江永兴

2006-01-25  16:44

    各位代表：

    我受青浦区人民政府委托，向大会报告本区2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席代表提出意见。

    一、2005年财政预算执行情况

    2005年，在区委的正确领导下，全区人民坚持以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，树立和落实科学发展观，围绕加快推进城市化进程为目标，经济和社会持续协调健康发展。在此基础上，财税工作也上了新台阶，财政收入继续保持快速增长；财政改革进一步深化；财政支出结构更趋合理，保证了全区改革、发展与稳定的需要。全年财政预算执行情况良好，圆满地完成了各项预算任务。

    （一）2005年财政收入情况

    2005年区人代会批准的区地方财政收入预算为442000万元，经区二届人大常委会第25次会议批准，调整收入预算为521000万元。执行结果，地方财政收入完成528119万元（其中一般预算收入518597万元，基金收入9522万元）比上年增长31.49%，为调整预算的101.37%（全口径财政收入完成1075576万元，比上年增长34.44%，完成年度计划的100.43%，其中上划中央税收547457万元）。
2005年地方财政主要收入项目完成情况：

    增值税完成117584万元，为调整预算的101.37%；
    营业税完成218616万元，为调整预算的102.64%；
    企业所得税（包括外资企业所得税）完成89963万元，为调整预算的96.73%；
    个人所得税完成27236万元，为调整预算的97.97%；
    契税完成28463万元，为调整预算的107.41%；
    其他各税完成26459万元，为调整预算的99.32%。
    非税收入完成10276万元，为调整预算的120.05%；
    基金收入9522万元，为调整预算的100.23%。

    （二）2005年地方财政支出情况

    2005年人代会批准的区筹地方财政支出预算为522000万元，经区二届人大常委会第25次会议批准，调整区筹支出预算为592000万元，加上市财政下达专款支出指标为12335万元，合计支出指标为604335万元。执行结果，地方财政支出完成647048万元（含市拨专款12335万元），比上年增长37.77%，为支出指标的107.07%。其中：区本级财政支出为337287万元（含市拨专款12335万元），比上年增长32.58%，为支出指标的111.56%；镇（街道）财政支出完成309761万元，比上年增长43.92%，为调整预算的102.57%。
2005年地方财政主要支出项目的执行情况：

    基本建设支出59978万元，为调整预算的99.96%；
    企业挖潜改造支出178931万元（包括市拨专款4533万元），为支出指标的102.23%；
    农业、林业、水利等支出19853万元（包括市拨专款93万元），为支出指标的101.24%；
    工业交通等部门事业费支出1524万元，为调整预算的105.91%；
    文体广播事业费支出6916万元,为调整预算的105.12%；
    教育支出44526万元，为调整预算的103.05%；
    科学支出1223万元（包括市拨专款137万元），为支出指标的100%；
    医疗卫生支出18403万元，为调整预算的101.84%（其中卫生支出13572万元，为调整预算的103.51%）；
    其他部门事业费支出9222万元，为调整预算的102.81%；
    抚恤和社会救济费支出4482万元（包括市拨专款259万元），为支出指标的101.38%；
    行政管理费支出（含行政事业离退休经费）24936万元，为调整预算的100.65%；
    社会保障补助支出36148万元（包括市拨专款106万元），为支出指标的99.62%；
    公检法司支出16971万元（包括市拨专款556万元），为支出指标的99.96%；
    城市维护费支出23319万元（包括市拨专款139万元），为支出指标的110.85%；
    政策性补贴支出35万元，为调整预算的100%；
    其他支出184688万元（包括市拨专款256万元），为支出指标的122.53%；
    专项支出5477万元（市拨专款-教育费附加支出），为支出指标的100%。
    基金支出10416万元（包括市拨专款779万元），为支出指标的99.42%。

    2005年法定支出共计73911万元，其中：支农专项支出14727万元，比上年增长22.46%；教育支出44526万元，比上年增长24.91%；科学支出1086万元，比上年增长23.83%；卫生支出13572万元，比上年增长27.72%。各项支出增长均符合法定要求。

    （三）2005年财政收支平衡情况

    2005年，区地方财政收入为528119万元，上级财政各项结算收入132488万元，动用上年结余14584万元，合计收入来源675191万元，其中区本级364437万元，镇（街道）310754万元。地方财政支出647048万元，上划市体制上解和专项上解27150万元，支出合计674198万元，其中区本级364437万元，镇（街道）309761万元。当年全区财政收支相抵后，当年结余993万元，累计结余6698万元，其中区本级结余671万元，镇（街道）结余6027万元。

    （四）2005年财政收支执行的主要特点

    1、抓收入促发展，财政收入快速增长。本区财政收入在前几年高速增长的基础上，2005年仍呈现出较快的增长态势。全口径财政收入达到107亿元，比《青浦城市化进程三年行动纲要》所确定的财政收入三年翻一番的目标超收了32%，地方财政收入突破50亿元大关。这些成绩的取得，主要是区镇两级领导大力推进招商引资工作，全区经济总量和规模不断扩大，为财政收入稳定增长奠定了基础；民营经济仍保持较高增幅，经济效益不断提升，确保了财政收入的稳步增长；规范税收征管，加大征管力度，进一步促进了财政收入增长；财政扶持政策发挥了积极的推动作用，调动了区镇做大"财政收入蛋糕"的积极性，收到了预期效果。

    2、强化支出管理，构建公共财政框架。一是严格执行预算，在确保政府机关和事业单位正常运转的前提下，整合调整存量，合理配置增量，重点保障社会公共领域需要，确保教育、支农、卫生、社保、科技等支出。预算的严肃性进一步体现，追加预算报告比去年明显减少。二是积极推进社会保障体系建设，区镇（街道）两级财政及时落实第二期镇保所需资金，并切实安排好抚恤救济、促进就业等专项资金。三是确保区委重大决策资金需求，为优化工业园区资产结构、落实区级公司土地收购储备提供所需资金。四是坚决贯彻增收节支的方针，认真推进区级机关事业单位"三项费用"（会议费、差旅费、业务招待费）改革，对各单位的上报数进行审核并下达控制数，加强了执行情况的分析和检查，收到了较好的效果。

    3、立足务实创新，财政改革稳步推进。一是不断深化非税收入收缴分离工作，试行收支脱钩预算管理办法，制定实施方案，加快建设信息系统，确定先行试点单位，有序推进了本区预算外资金收缴管理工作，为2006年全面实施奠定了基础。二是不断深化债务管理工作，摸清了政府债务规模、资金投向、融资成本及债务运行等情况，制定了《进一步加强政府性债务管理的试行意见》，使我区政府性债务管理工作走在全市区县的前列。三是积极推进预算编制改革，调整完善公用经费支出定额标准，加强信息共享，推进部门预算和政府采购计划编制和执行的有机结合，简化操作流程，提高了工作效率。四是继续加强基本建设项目管理，扩大政府采购范围。进一步完善财政资金收付制度，在镇级资金集中归口的基础上，试行了镇级会计集中核算、财政资金集中支付的管理办法。

    4、坚持依法行政，运行环境不断优化。一是结合转变政府职能和改善财税服务，对财税政策和财税审批事项进行了梳理，进一步提高了财税政策、财税管理的规范性和透明度。二是以《会计法》颁布20周年为契机，加强了《会计法》执法检查，严格财务会计从业资格管理，充分调动中介组织力量，进一步规范会计行为，夯实会计工作基础，确保财务会计信息的真实性。三是共同依法理财的意识逐步加强。针对资金供需矛盾突出、区镇财力紧张，政府各部门和各预算单位，识大体，顾大局，克服各种困难，确保各项改革顺利实施。

    各位代表，2005年区财政预算执行情况总体良好。但我们也清醒地认识到：区域财政发展状况仍不均衡，财源税基还需继续巩固和壮大，区镇两级财政收支平衡的难度继续加大，预算编制水平和支出管理效应有待进一步提升。对于这些问题，我们要高度重视，将采取切实有效的措施逐步加以解决。

    二、2006年财政预算草案

    2006年财政收支预算安排的指导思想是：根据青浦区"十一五"规划总体要求，以推进"绿色青浦"为目标，按照区委二届七次全会精神，继续实施稳健的财政政策，涵养和拓展财源税基，确保财政收入持续、稳定、有效增长；按照公共财政的要求，继续调整和优化支出结构，确保财政资金向公共领域倾斜；坚持制度创新，不断深化和推进各项财政管理改革；确保区镇财政收支平衡，促进经济社会全面、协调、可持续发展。

    根据上述指导思想和本区2006年我区经济增长预期目标，以及确保改革发展稳定各项必须支出的需要，编制了2006年预算草案。

    （一）2006年全区财政收支预算

    2006年地方财政收入预算581000万元，比上年增长10%（全口径财政收入1183000万元，比上年增长10%），加上上级财政各项结算收入105000万元（不包括市拨专款），合计收入来源686000万元，其中区本级361000万元，镇（街道）325000万元。区筹地方财政支出预算644000万元，上划市体制上解和专项上解42000万元，支出合计686000万元，其中区本级361000万元（财政支出预算319000万元，上解支出42000万元），镇（街道）支出预算325000万元。收支相抵，区本级、镇（街道）财政收支预算分别平衡。

    （二）2006年地方财政收入分项目安排情况

    2006年地方财政收入主要项目预算：
    增值税130000万元，比上年增长10.6%；
    营业税251000万元，比上年增长14.8%；
    企业所得税100000万元（含外资企业所得税），比上年增长11.2%；
    个人所得税30000万元，比上年增长10.2%；
    其他各税29000万元，比上年增长9.6%；
    契税25000万元，比上年减收12.2%；
    非税收入13000万元，比上年增长26.5%。
    基金收入3000万元，比上年减收68.5%。

    （三）2006年区筹地方财政支出分项目安排情况
   
    2006年财政支出预算安排以"量入为出、收支平衡"为原则，以加快构建公共财政框架为工作目标，突出重点，统筹兼顾。
    2006年区筹地方财政支出主要安排情况：
    基本建设支出60000万元，与上年持平；
    企业挖潜改造支出180000万元，比上年增长3.2%；
    农业、林业、水利等支出21400万元，比上年增长8.3%，其中法定支农支出安排16295万元，比上年增长10.6%；
    工业交通等部门事业费支出1664万元，比上年增长9.2%；
    文体广播事业费支出7312万元,比上年增长5.7%；
    教育支出49600万元，比上年增长11.4%；
    科学支出1221万元,比上年增长12.5%；
    医疗卫生支出19460万元,比上年增长5.7%（其中卫生法定支出15040万元，比上年增长10.8%）；
    其他部门事业费支出9288万元,比上年增长0.7%；
    抚恤和社会救济费支出4789万元，比上年增长13.4%；
    行政管理费支出（含行政事业离退休经费）23972万元,比上年减少3.86%；
    社会保障补助支出39400万元，比上年增长9.3%；
    公检法司支出17596万元，比上年增长7.2%；
    城市维护费支出24863万元，比上年增长7.3%；
    政策性补贴支出35万元，与上年持平；
    其他支出163251万元，比上年减少11.5%；
    基金支出3149万元，比上年减少67.3%；
    预备费17000万元，其中区本级9000万元，镇级8000万元。

    （四）根据《预算法》关于国家一级政府实行一级预算的规定，本区总预算由区本级预算和镇（街道）预算汇编而成。为方便审议，现将2006年预算草案编制中有关问题说明如下：

    第一，关于2006年区地方财政收入问题。2006年地方财政收入预算的统计口径与2005年相同，增幅为10%，主要基于以下四方面因素：一是考虑2006年市区新体制的实施，本区2005年度税收应收尽收足额入库，2006年税收无上年结转因素。周边区县在安排2006年度财政收入时均出现了相类似情况。二是今年房地产业、建筑业税收减收较为明显，对地方财政收入增长影响较大。三是我区民营经济、外资企业、商贸服务业、旅游业的税收继续保持较好增长，但因税种结构关系，对地方财政收入的拉动作用不够明显。四是本区收入规模继续扩大，招商引资难度不断增加，财政收入步入平稳增长阶段。综上所述，地方财政收入安排10%的增幅是比较稳妥的。

    第二，关于2006年区地方财力问题。地方财力由地方财政收入和上级财政各项结算收入组成。全区2006年财力预计64.4亿元，比上年增长3.7%。财力增幅慢的主要原因：一是因实施市区新一轮财税体制，市财政参与分享本区地方收入的增量；二是地方财政收入增幅较低，财力增长受到影响。2006年区本级财力预计31.9亿元，比2005年增长2.8%，镇级财力预计32.5亿元，比上年增长4.6%。

    第三，关于2006年区地方财政支出问题。2006年区筹地方财政支出预算64.4亿元，比2005年增长1.5%。2006年区筹地方财政支出预算草案，是根据当年财力预测情况及构建公共财政框架的需要，坚持"量入为出，收支平衡"的原则提出的，也体现了既要统筹兼顾，更要突出重点，集中财力，着力解决制约全区经济和社会发展的关键性问题，以及新增财力重点向法定支出、社会保障、公共性基础设施建设及环境改造等公共性领域倾斜的要求。

    根据《预算法》规定，2006年支出预算中各项法定支出增长到位，另外安排了预备费17000万元，实事求是地解决预算执行中难以预计的减收增支因素。

    三、努力完成2006年财政预算任务

    2006年是贯彻落实党的十六届五中全会精神、全面实施"十一五"规划的开局年，也是本区实施新一轮市区财税体制的第一年。做好2006年财税工作具有重要意义，要立足服务于本区经济社会发展的大局，狠抓增收节支，坚持统筹兼顾、量入为出、确保支出重点，坚持以人为本，积极进取，开拓创新，促进全区经济社会持续快速协调发展。

    第一，积极组织收入，确保预算收入目标。坚持以科学发展观为统领，牢固树立经济决定财政的观念，在大力支持经济发展中实现财政自身的可持续发展，充分发挥财政的调控职能，注重"三个比重"的不断优化，确保财政收入任务的完成，为实现"十一五"规划提出的五年内财政收入再翻一番的目标开好局。一是落实市财税体制改革要求，抓紧完善区镇（街道）财政体制，保护和调动镇（街道）的积极性，充分发挥镇（街道）在壮大本区财政收入中的主力军作用。二是贯彻落实"科教兴区"主战略，充分发挥财税政策的乘数效应，夯实经济增长基础，促进和加快本区经济增长方式的转变，增强经济增长动力。三是积极运用财政政策，创造条件吸纳区外企业落户青浦，保持本区招商引资良好的发展势头。四是加强诚信体系建设，进一步开展税法宣传，强化税收征管力度，提高征管质量和纳税服务水平，加强税源监控，防止税收流失。

    第二，坚持依法理财，促进社会事业发展。坚持"一要吃饭，二要建设"和公共财政的要求，调整和优化财政支出结构，确保重点支出需要，努力推动社会各项事业发展。一是财政增量重点向教育、卫生、环保、科技、文化公共事业领域倾斜，大力推进义务教育均衡发展，提高社区卫生服务水准，积极推进文明城区创建工作，进一步提升城市化发展水平，改善城乡面貌。二是加大对农业和农村投入的力度，坚持"多予少取放活"方针，进一步深化农村税费改革，巩固农业基础地位，调整优化农业结构，推进科技创新，积极拓宽农民增收领域，实现农民收入的持续增长。三是继续加大社会保障投入力度，积极支持扩大就业和社会保障体系建设，落实社会救济和促进就业的专项资金，帮助解决困难群众的生产生活问题。加大对医疗卫生的投入，增强农村合作医疗保障能力。

    第三，加快制度创新，不断深化财政改革。按照十六届五中全会关于推进财政税收体制改革的要求，贯彻区委《关于建立健全惩治和预防腐败体系实施纲要》，积极推进财政管理制度改革，实施切实有效的管理。一是按照新一轮市区财税体制改革的要求，进一步完善区镇（街道）新一轮财政管理体制，合理界定区镇（街道）两级政府事权和收入分配，制定区对困难镇财政转移支付制度，研究试行街道社区财力保障办法。二是有序推进非税收入收缴分离管理工作，并在实施收缴分离的同时，稳步推进收支脱钩的预算管理办法。三是加强财政性基建项目的管理，加快管理方式的转变。凡财政性资金投资项目，必须严格按规定实行工程投资监管，并充分发挥中介专业技术人才的作用，实行工程投资监理。四是进一步加强政府性债务管理，通过强化项目财务监督和债务预算管理，构建政府性债务风险预警体系；加强土地批租资金管理，加快建立政府性债务偿还机制；制定区级公司财务核算办法，规范区级公司财务行为。五是切实提高财政资金使用效益。积极推进财政资金绩效评价的试点工作；改进预算外资金的管理方式，提高预算管理水平；完善镇级财政收付中心的运行模式，拓展集中收付范围；进一步深化区级机关事业单位"三项费用"改革，巩固改革成效。

    第四、加强队伍建设，严肃纪律规范秩序。按照"三个代表"重要思想要求，建立一支政治坚定、思想敏锐、业务精干的财税干部队伍。一是要规范财税行政执法，转变政府职能，坚持政务公开，完善审批、告知制度，加强财税政策的落实跟踪检查。二是要加大财务监管力度，加强会计队伍的管理工作，着力提高会计人员素质，努力提高财务会计信息的完整性、真实性和准确性。三是要加大推行政府采购工作力度，扩大政府采购覆盖面，规范运作机制，进一步提高财政资金的使用效益。四是要健全财税社会监督，主动接受社会方方面面对财税运行的监督，切实改进财税工作，努力营造社会政府协同理财的机制。

    各位代表，2006年的预算任务十分繁重，本区财政收入在连续十三年高速增长之后，进入了平稳增长的阶段，财力还比较紧张，但需要办的大事急事很多，资金供需矛盾仍相当突出，必须精打细算，积极应对。我们坚信，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，在全区人民的关心下，通过各部门的积极支持和财税干部的团结奋斗，2006年预算任务一定能圆满完成。