为了进一步完善区绿化市容局单位内部控制制度，发挥内审工作监督职能，保证各种审计类型有计划安排和各项工作实效明显提升，根据局党委的要求和区审计局内审指导科的安排，现我局结合实际工作需要制定2019年绿容局内部审计工作计划。

一、总体思路

以财务收支审计为基础，以预算绩效管理为中心，同时开展经济责任审计、专项调查审计；保障局系统内部控制制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高财政资金使用效益的作用。

二、年度工作计划

（一）以财务收支审计和预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善

1.以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强单位内部监督，保护单位资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的完整性和真实性以及业务活动的效率和效果的评价。

2.通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合单位发展方向，预算执行围绕单位重点工作目标开展。

3.完善单位内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，制定相关审计办法，进一步完善内审制度。

（二）以绩效审计为基础，结合经济责任审计

内部审计以绩效审计为中心，围绕各基层单位和局各业务部门的业务活动绩效评价，通过绩效审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业务目标完成，资金使用效益的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进各基层单位和局各业务部门的管理，提高财政资金效益。

（三）高度重视审计整改，促进内部审计成果有效转化

这两年，内部审计工作中也发现了存在的一些问题，通过加大审计发现问题的整改落实督查力度，加强审计成果运用，不断提升审计整改实效，逐步形成了发现问题、提出建议、落实整改、后续监督等环节的长效机制。

今年我局将进一步将审计整改作为年度重点任务，安排三项内审任务（见附件），通过明确总体要求、实施现场检查、实行销号管理、建立通报制度等措施，推动绿化市容工作实效再上新台阶。同时，将审计成果运用作为体现审计价值的重要方式不断深化，通过建立健全相关制度、定期通报整改情况，加强综合成果运用等，形成常态、长效工作机制。

                                   青浦区绿化和市容管理局

                                            2019年1月21日

附件

项目计划安排表