青浦区商务委员会关于2022年度预算执行和其他财政收支以及决算草案的审计整改报告 2024-08-16
针对区审计局出具的《关于青浦区商务委员会2022年度预算执行和其他财政收支以及决算草案的审计报告》(青审报〔2023〕18号),我委领导班子高度重视并及时召集相关部门和人员召开整改会议,逐条进行梳理,逐一进行深入分析,查找问题原因,积极制定审计整改工作方案,要求本单位各相关部室落实整改。整改情况报告如下:
(一)预算执行及其他财政收支情况方面存在的问题
1.预算编制不细化
我委将学习法规制度,树牢思想基础。组织各科室负责人及财务人员深入学习《预算法》等法律法规以及《关于进一步严肃财经纪律和规范本区行政事业单位财务管理的意见》、《青浦区部门预算编制手册》等文件精神,从思想上高度重视预算编制工作,在精细化、准确性上下功夫。
2.项目预算执行不到位
我委将科学编制预算,优化支付结构。编制预算时,从实际需要与可能出发,按照零基预算方式,逐项审核各项项目经费支出的必要性和合理性,重点把关政策快到期和上半年执行偏慢项目,确保预算编制科学合理。
(二)有关国家法律法规和其他相关政策执行情况方面存在的问题
1.部分已死亡人员未及时终止猪肉等副食品价格补贴
我委通过印发《关于规范做好副食品价格补贴收尾工作的通知》做好副食品价格补贴政策收尾工作,联合属地做好人员信息对接和把关审核,对符合规定条件的保障对象做到应发尽发,目前已补发3批次,确保不漏一人,不多一人。
(三)内部管理情况方面存在的问题
1.合同管理较薄弱
(1)实际服务期限与合同规定不符。
初步形成合同履约内控机制。充分发挥法律顾问审核把关作用,对合同的工期、质量、计价等主要条款详细约定双方的权利与义务,确保合同订立科学严谨、要素齐全完整、内容合法合规。强化内部审计监督在合同管理中的作用,明确内审人员参加合同履约验收和具有“一票否决权”,确保合同能有效执行,提高合同事项管理水平和质量。
(2)中标方与实际运维方不符、对第三方监管不到位问题
优化监督评价机制。除区商务委自身增大抽查检查频次外,还将属地派出所及市场监管所纳入到对第三方服务的评价体系,从服务质量、服务响应、服务态度、服务时效等维度综合评价,切实加强对第三方服务的监管力度。
2.资产管理不规范
(1)无形资产长期闲置
按照《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)等规定要求,规范履行单位申报、主管部门审核等流程,确保资产处置合法合规。
(2)固定资产管理不够到位
我委将加强资产基础管理和完善有关管理机制。除公共部位固定资产由办公室指定专人负责外,其余资产具体管理责任均分派到具体科室和具体责任人,人员工作变动交接的同步完成固定资产的交接。同时,办公室定期对固定资产开展核对清查,及时对固定资产进行调配和报废处置,形成管理合力。
下一步,我委将以此次预算执行审计为契机,进一步牢固树立“四个意识”,切实发挥审计整改“亡羊补牢、未雨绸缪”的作用,在全委树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念,形成绩效导向的氛围,将财政资金用在“刀刃”上,强化预算绩效管理水平,加大绩效评价结果应用力度,持续推动商务领域财政资金聚力增效。对已完成的整改工作确保类似问题不再发生,坚决防止反弹,全力巩固整改成果。