针对区审计局出具的《关于青浦区商务委员会2022年度预算执行和其他财政收支以及决算草案的审计报告》（青审报〔2023〕18号），我委领导班子高度重视并及时召集相关部门和人员召开整改会议，逐条进行梳理，逐一进行深入分析，查找问题原因，积极制定审计整改工作方案，要求本单位各相关部室落实整改。整改情况报告如下：

（一）预算执行及其他财政收支情况方面存在的问题

1.预算编制不细化

我委将学习法规制度，树牢思想基础。组织各科室负责人及财务人员深入学习《预算法》等法律法规以及《关于进一步严肃财经纪律和规范本区行政事业单位财务管理的意见》、《青浦区部门预算编制手册》等文件精神，从思想上高度重视预算编制工作，在精细化、准确性上下功夫。

2.项目预算执行不到位

我委将科学编制预算，优化支付结构。编制预算时，从实际需要与可能出发，按照零基预算方式，逐项审核各项项目经费支出的必要性和合理性，重点把关政策快到期和上半年执行偏慢项目，确保预算编制科学合理。

（二）有关国家法律法规和其他相关政策执行情况方面存在的问题

1.部分已死亡人员未及时终止猪肉等副食品价格补贴

我委通过印发《关于规范做好副食品价格补贴收尾工作的通知》做好副食品价格补贴政策收尾工作，联合属地做好人员信息对接和把关审核，对符合规定条件的保障对象做到应发尽发，目前已补发3批次，确保不漏一人，不多一人。

（三）内部管理情况方面存在的问题

1.合同管理较薄弱

（1）实际服务期限与合同规定不符。

初步形成合同履约内控机制。充分发挥法律顾问审核把关作用，对合同的工期、质量、计价等主要条款详细约定双方的权利与义务，确保合同订立科学严谨、要素齐全完整、内容合法合规。强化内部审计监督在合同管理中的作用，明确内审人员参加合同履约验收和具有“一票否决权”，确保合同能有效执行，提高合同事项管理水平和质量。

（2）中标方与实际运维方不符、对第三方监管不到位问题

优化监督评价机制。除区商务委自身增大抽查检查频次外，还将属地派出所及市场监管所纳入到对第三方服务的评价体系，从服务质量、服务响应、服务态度、服务时效等维度综合评价，切实加强对第三方服务的监管力度。

2.资产管理不规范

（1）无形资产长期闲置

按照《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）等规定要求，规范履行单位申报、主管部门审核等流程，确保资产处置合法合规。

（2）固定资产管理不够到位

我委将加强资产基础管理和完善有关管理机制。除公共部位固定资产由办公室指定专人负责外，其余资产具体管理责任均分派到具体科室和具体责任人，人员工作变动交接的同步完成固定资产的交接。同时，办公室定期对固定资产开展核对清查，及时对固定资产进行调配和报废处置，形成管理合力。

下一步，我委将以此次预算执行审计为契机，进一步牢固树立“四个意识”，切实发挥审计整改“亡羊补牢、未雨绸缪”的作用，在全委树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，形成绩效导向的氛围，将财政资金用在“刀刃”上，强化预算绩效管理水平，加大绩效评价结果应用力度，持续推动商务领域财政资金聚力增效。对已完成的整改工作确保类似问题不再发生，坚决防止反弹，全力巩固整改成果。