本年度报告有上海市青浦区审计局编制。全文主要报告审计工作完成情况。本报告在上海市青浦区政府网站和上青浦区审计局网站公布,我区政府网站(www.shqp.gov.cn)和青浦区审计局网站(audit.shqp.gov.cn)上可下载本报告的电子版。

  

2009年,区审计部门在区委、区政府和市局的正确领导下,在区人大的监督指导下,深入学习贯彻科学发展观,牢固树立科学审计理念,自觉地将审计工作融入经济社会发展大局,紧紧围绕区委、区政府中心工作,依法履行职责。共完成审计和审计调查项目32个,涉及审计(调查)单位329户,审计(调查)资金总额260.08亿元,查出违规及管理不规范问题涉及金额29.61亿元,要求自行清理涉及金额5.54亿元。完成政府投资建设项目审计25个,核减基本建设资金3011.01万元。提交工作报告、信息被采用90篇次。有关部门根据区政府领导批示和审计意见建议,认真落实整改,制定整改措施及建立规章制度90项。

具体审计工作完成情况如下:

一、深化预算执行审计。

依法开展了2008年度本级财政预算执行及其他财政收支审计,重点对财政部门具体组织预算执行情况、对30户一级预算单位、20户二级预算单位以及农业发展资金、财政转移支付和非税收入等进行了延伸审计。对10个部门、单位开展了财政、财务收支审计。注重创新组织方式,通过“五个统一”,积极探索构建大财政审计格局,建立了以本级预算管理为核心,以财政资金流向为主线,以部门预算执行审计和专项资金使用管理审计为基础的财政审计工作体系。更好地把握总体,突出重点,全面完整地反映本级财政预算执行情况,客观公正地作出分析和评价;更好地扩大审计覆盖面,与往年相比,审计资金量提升了40 %,审计单位数增加了10倍;更好地发挥审计建设性作用,针对审计发现的主要问题,从政策、制度和管理层面深入分析,提出了深化预算管理、加强资金监管、规范支出行为、提高资金效益等意见和建议84条,促进被审计单位制定36项整改措施,建立和完善7项制度。

二、加强专项资金审计和专项审计调查

重点对促进就业专项资金、农村医疗保险基金进行了专项审计,对财政专项扶持资金拨付和使用管理情况、本区政府投资项目运行管理情况进行了专项审计调查。审计注重从政策执行、政策效应以及机制、制度、管理等层面揭示和反映问题,分析原因,提出建议,促进制度建设,加强资金监管,确保相关政策措施有效落实。审计结果引起了区政府领导的高度重视,对财政专项扶持资金审计调查报告作了专门批示,并召集相关职能部门召开专题会议,研究落实审计意见,修订和完善《青浦区规范财政专项扶持政策试行意见》;对农村合作医疗保险基金审计报告中提出的审计意见和建议,通过完善制度予以落实,保障参保农民的合法权益。

三、推进经济责任审计

重点对9个单位11名党政领导干部、2个企业2名领导人员任期经济责任进行了审计。审计重心放在领导干部任职期间对本单位财政财务收支以及各项经济活动应负的经济责任上,重点关注经济和社会事业发展情况,遵守国家法律和政策法规情况,重大经济决策情况,财政财务收支和资产管理情况,内部管理和控制情况,领导干部遵守有关廉政规定情况。在抓好经济责任审计项目的同时,坚持经济责任审计综合报告制度,综合报告受到区政府领导高度重视,并作出了专门批示。制定和完善镇、街道党政领导干部、部门(单位)领导干部以及区属企业领导人员经济责任审计工作方案,有效实施分类管理。积极探索经济责任审计评价体系,坚持定性分析和定量分析相结合,经济指标评价与社会指标评价相结合,进一步提高审计报告质量。创新审计工作方式,尝试开展了委托社会审计组织参与经济责任审计工作,基本实现了镇级所属企业延伸审计全覆盖。经济责任审计联席会议工作进一步加强,工作制度进一步完善,监督合力进一步增强。

  

四、开展政府投资项目审计

重点对扩大内需中央投资的6个太湖流域水环境治理项目共2.86亿元资金进行了审计调查,促进中央政策的贯彻落实;积极开展迎世博600天行动项目和专项资金跟踪审计调查,抽查6个镇(街道)及4个实施单位,涉及资金3.03亿元,促进世博会筹办配套建设有序推进。按照加强本区政府投资建设项目审计的要求,开展建设项目竣工决算审计,至2009年底,完成审计项目25个,项目送审金额2.71亿元,审定金额2.41亿元,核减工程款3011.01万元,核减率11.11%。同时,加强政府投资项目审计管理,建立项目计划库,制定工作制度,明确规范程序。抓中介机构审计项目质量控制,建立项目过程汇报制度,开展委托审计项目质量专项检查和工作考核,规范委托审计程序和行为,提高审计工作质量。

五、加强企业审计

重点对4个区属公司开展了2008年度资产、负债、损益情况审计。审计工作进一步加强对审计查出问题的分析研究,针对审计发现的问题,从体制、机制上进行深入分析,从宏观上提出了审计意见和建议19条。

六、依法有序推进审计公开工作

按照区政府工作要求,研究制定了《青浦区审计局政府信息公开办法(试行)》,规范审计公开的程序和时限,明确审计公开的内容和要求。逐步加大审计公开力度,在继续公开年度审计项目计划、年度审计报告的基础上,2009年又首次公开了2008年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告以及审计整改工作报告,同时公开了对本区2008年度促进就业专项资金管理和使用情况的单项审计结果,实现了本届政府成立以来重点审计项目计划、审计工作报告、审计整改报告全部公开,使审计监督与舆论监督、社会监督更好地有机结合。

七、着力抓好审计整改工作

积极利用区政府审计整改督办联席会议和经济责任审计联席会议“两个平台”,通报和研究审计整改落实情况,召开专题会议,加大对重点问题、难以整改问题督查力度,明确整改要求,提高审计整改执行力。建立审计整改工作综合报告制度,首次在区人大常委会上作专题报告。加大对审计结果整改的跟踪力度,进一步明确整改要求和责任主体,注重对整改情况的汇总与分析,定期向区政府、区人大报告。审计整改落实的有效做法分别在《中国审计报》、《中国审计》杂志、审计署网站进行了专题报道。