青浦区规划和土地管理局2013年度预算执行和其他财政收支情况的审计结果
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主动公开
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青浦区审计局
2014.11.28
根据《中华人民共和国审计法》规定,2014年5月至2014年7月,青浦区审计局对青浦区规划和土地管理局(以下简称区规土局)2013年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计,并延伸审计了6个所属单位。
一、基本情况和审计评价
区规土局为区一级预算单位。2013年部门预算由区规土局本部和19个所属预算单位的预算组成。
区财政局批复区规土局2013年度部门财政预算支出为7162.68万元(本部2120.85万元),其中:一般预算支出5953.02万元,政府性基金预算支出1209.66万元。区规土局2013年实际收到财政拨款7162.68万元。
审计结果表明,区规土局能及时编报预算,预算调整按规定程序审批,提供的决算报表基本能真实反映区规土局2013年度预算执行和其他财政收支情况。同时,区规土局进一步加强了预算和财务管理工作,建立健全了有关外出学习考察、会议(培训)、因公出国(境)等内部控制制度。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。
二、审计发现的主要问题
(一)区规土局本部公用经费超预算4.52万元;所属6户单位人员经费超预算66.5万元。
(二)区规土局及执法大队收到上级及其它部门资金在往来中列收列支,涉及金额19.26万元。
(三)区规土局和所属19户事业单位违规发放值班费、加班费、节日费、考核奖(科级)等,共计53.93万元。
(四)至2013年底,征地中心利息收入合计77.92万元未按规定及时上缴区财政。
(五)2013年区规土局及所属华新所、储备中心、地籍中心、征地中心公务接待费审批管理制度执行不到位,无相应的费用结算清单,共涉及62笔,金额11.28万元。
三、审计处理情况及意见
对上述问题,区审计局已依法出具了审计报告。对基本支出超预算支出的问题,要求区规土局及所属单位合理安排各项支出,严格执行预算;对收支反映不完整的问题,要求区规土局及所属单位真实、完整反映当年度收支情况;对违规发放值班费、加班费及补贴等问题,要求区规土局及所属相关单位严格按照规定执行;对利息收入未及时上缴的问题,要求区规土局督促征地中心及时上缴利息收入;对费用结算报销不规范的问题,要求区规土局及所属单位切实加强对公务接待费的支出管理,完善接待费结算报销制度。
四、审计发现问题的整改情况
对本次审计发现的问题,区规土局分别于局长办公会、局务会通报审计发现的问题,采取措施积极落实整改。对未严格执行预算问题,区规土局承诺今后严格按预算执行,加强资金管理,合理安排相关支出;对收支反映不完整问题,区规土局及所属单位承诺今后按照会计制度进行核算;对违规发放值班费、加班费及补贴等,区规土局已于2013年7月停止违规发放行为;对利息收入未及时上缴问题,区规土局所属征地中心已于2014年7月将利息上交区财政;对费用结算报销不规范问题,区规土局承诺严格按照公务接待相关要求执行,规范费用审批结算手续。。。