根据《中华人民共和国审计法》规定，2020年11月至2021年2月，青浦区审计局对上海青浦新城发展（集团）有限公司(以下简称新城公司)负责建设的轨交17号线漕盈路站北侧地块配套道路-毛河泾路新建工程(以下简称毛河泾路新建工程)进行了竣工决算审计。

一、基本情况和审计评价

为完善轨交17号线漕盈路站沿线地块市政配套设施，2014年8月，青浦区发展和改革委员会（以下简称区发改委）批准了该项目立项。2015月10月，区发改委批准了该项目可行性研究报告。2016年6月，青浦区建设和管理委员会批准了该项目初步设计。项目总投资2784.53万元，其中：建安工程费1875.07万元、工程建设其他费用373.93万元、预备费112.45万元、工程前期及管线费372.84万元、贷款利息50.24万元。资金来源：自筹。项目位于青浦新城中四单元，范围包括毛河泾路及毛河泾路南段两部分。其中，毛河泾路西起毛河泾南段，东至淀湖路，全长约600米，道路红线宽12米，毛河泾路南段北起毛河泾路，沿漕盈路东侧向南延伸，接入漕盈路，全长约150米，道路红线宽9米。设计道路等级均为城市支路，设计车速30km/h，道路路面结构设计荷载：BZZ-100标准车。新建毛河泾路老西大盈港桥1座，跨径20m+20m+20m，桥宽12.8米，桥梁设计荷载：城-B级，桥梁结构安全等级为一级。本工程另涉及给水、雨、污水管道、绿化、照明、交通安全及管理设施等附属配套工程。

该项目于2016年11月开工，2017年12月竣工。

根据新城公司上报的该项目竣工财务决算报表反映，截至2020年6月4日，该项目完成投资1675.35万元，其中：建安工程投资1409.23万元、待摊投资266.12万元。该项目到位资金1398.86万元。经审计，该项目实际完成投资1655.89万元，其中：建安工程投资1408.57万元、待摊投资247.32万元。

审计结果表明，该项目前期各项手续基本齐全，项目通过建设工程竣工验收；项目会计核算基本遵守了基本建设财务管理方面的相关规定，项目投资控制在批准概算金额内，资金使用基本规范；该项目的招投标管理、工程质量管理等内部管理制度基本健全，执行基本有效。但审计也发现一些问题。

二、审计发现的主要问题

（一）多计待摊投资18.80万元。该项目多计工程监理费、征地费、建设期利息等；多计且多付工可评审费、施工和监理招标代理费、规划检测测量费、购地形图费等。

（二）项目概算偏高。该项目总投资概算金额2784.53万元，审定金额1655.89万元，较概算减少1128.64万元。

（三）未按计划竣工。该项目计划于2017年5月27日竣工，实际于2017年12月15日竣工，超计划6个多月。

（四）竣工财务决算编制不及时。该项目竣工财务决算编制工作2年多，超过规定时限。

三、审计处理情况

对上述问题，区审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书。对多待摊投资问题，要求新城公司调减项目成本，并追回多付资金。对项目概算偏高问题，要求新城公司提高概算的准确性。对未按计划竣工问题，要求新城公司加强对项目进度时效的监督管理，保证项目按计划竣工。对竣工财务决算编制不及时问题，要求新城公司在项目竣工后抓紧项目结算，及时完成竣工财务决算编制工作。

四、审计发现问题的整改情况

对本次审计发现的问题，区审计局在审计报告送达之日起90天内，对新城公司根据审计结果进行整改的情况实施了跟踪督促检查。新城公司能积极采取措施落实整改，具体整改结果将由新城公司向社会公告。