青浦区社区配套设施项目竣工决算审计结果
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主动公开
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2021.10.14
根据《中华人民共和国审计法》规定,2020年9月至2020年11月,青浦区审计局对青浦区国有资产监督管理委员会(以下简称区国资委)负责建设, 上海青浦新城区工程项目管理有限公司(以下简称新城项目公司,吸收合并原代建单位上海盛青工程咨询有限公司)负责代建的社区配套设施项目进行了竣工决算审计。
一、基本情况和审计评价
为了提升全区公用配套服务能级,2015年6月,青浦区发展和改革委员会(以下简称区发改委)批准该项目立项。2015年12月,区发改委批准该项目可行性研究报告。2016年4月,青浦区建设和管理委员会批准该项目初步设计。项目总投资6052.62万元,其中工程费4883.01万元、其他费用881.39万元、预备费288.22万元,资金来源:自筹。项目位于青浦区新城,东至华乐路,西至22-13地块规划用地,南至青浦高级中学,北至22-13地块规划用地。
该项目于2016年11月开工,2018年6月竣工。
根据区国资委上报的该项目竣工财务决算报表反映,截至2020年3月19日,该项目完成投资5339.20万元,其中:建安工程投资4559.42万元、设备投资48.80万元、待摊投资730.98万元。该项目到位资金4559.48万元。经审计,该项目实际完成投资5331.18万元,其中:建安工程投资4552.70万元、设备投资48.80万元、待摊投资729.68万元。
审计结果表明,该项目前期各项手续基本齐全,项目通过建设工程竣工验收;项目会计核算基本遵守了基本建设财务管理方面的相关规定,项目投资控制在批准概算金额内,资金使用基本规范;该项目的招投标管理、工程质量管理等内部管理制度基本健全,执行基本有效。但审计也发现一些问题。
二、审计发现的主要问题
(一)未在规定时限内办理竣工验收备案。该项目竣工验收合格后超过规定时限完成竣工验收备案工作。
(二)工程成本核算不实,多计工程款6.72万元。该项目建安工程决算中存在工程量和单价不实的问题。
(三)多计工程监理费1.30万元。该项目未按工程监理合同支付标准计算。
(四)合同签订不规范。该项目部分合同无签订时间及履行期限。
(五)竣工财务决算编制不及时。该项目竣工财务决算编制工作长达1年多,超过规定时限。
三、审计处理情况
对上述问题,区审计局已依法出具审计报告、下达审计决定书。对未在规定时限内办理竣工验收备案问题,要求区国资委、新城项目公司加强竣工验收备案管理。对工程成本核算不实问题,要求区国资委、新城项目公司按实结算工程价款。对多计工程监理费问题,要求区国资委、新城项目公司调减项目成本。对合同签订不规范问题,要求区国资委、新城项目公司严格按相关规定签订合同。对竣工财务决算编制不及时问题,要求区国资委、新城项目公司在项目竣工后抓紧项目结算并及时完成竣工财务决算编制工作。
四、审计发现问题的整改情况
对本次审计发现的问题,区审计局在审计报告送达之日起90天内,对区国资委、新城项目公司根据审计结果进行整改的情况实施了跟踪督促检查。区国资委、新城项目公司能积极采取措施落实整改,具体整改结果将由区国资委、新城项目公司向社会公告。