决算金额

8243.59万元

评价分值

87.59分

评价结论

在项目决策方面：项目立项依据充分，立项程序规范；项目绩效目标，与项目实施计划基本相符，但绩效目标设置合理性待加强。

在项目管理方面：预算编制合理，预算执行率为100%，在财务管理制度方面，资金使用合规，财务监督机制健全；但项目管理机制待细化和进一步完善。

在项目产出方面：受益村干部和村民对项目政策的知晓率为92.94%，土地减量化补贴对象的准确率达到100%；各村补贴标准执行准确率达到100%；各保障资金发放及时率达到100%。

在项目效益方面：①经济效益。该补助经费保障了村级组织正常运转，提高了村干部的工作积极性。②社会效益。该补助经费对于保障村级组织正常运转发挥了重要作用，发挥了村两委基层党组织战斗堡垒作用。③环境效益。土地减量化补助对生态环境改善较为明显，违建现象明显减少，整体区域面貌改善情况明显，大多数行政村设置了“一村一警”，提高了村庄的治安环境。

主要绩效

1、强化考核激励机制，充分调动村干部工作积极性。

项目通过强化村干部的考核激励机制，按照职位分工，确定每位村干部的岗位职责，推行目标管理，并推行“基本报酬+绩效报酬+特定目标奖”的结构报酬制，根据考核结果，对表现突出的村干部，按照考核办法给予奖励，通过绩效考核来调动村干部工作的积极性。

2、实施“以奖代拨”考核，村级组织建设成果显著。

为进一步提高了基础社区的治理创新能力及村级组织建设，结合区委、区政府重点工作，项目对各镇、街道重点工作实行“以奖代拨”考核，以“鹤联村”为代表的12个行政村在认真贯彻区级重点工作任务的基础上，积极带领广大党员干部群众，认真扎实、依法有序的开展每一项活动，在“以奖代拨”考核中，共获得了20个专项优秀奖，村级组织建设成果显著。

3、土地减量化政策执行到位，推进白鹤镇区域环境改善。

白鹤镇在推进土地减量化的同时，结合白鹤镇全面消除“五违”补齐生态环境综合治理工作“短板”的会议精神，对白鹤镇“198”工矿企业建设用地进行旧材料回收，使得“高投入、高耗能、高污染、低效益”的企业被关停，在这个过程中，污染源减少，违法、违章建筑纷纷拆除，及时解决了城市建设用地压力，优化了空间资源，也极大改善了白鹤镇区域环境。

存在问题

1、绩效目标不够合理，指标不够明确。

预算单位填报的《青浦区财政项目支出预算绩效目标评审报告》中，本项目的绩效目标较笼统单薄，同时缺乏资金支出的时间计划，没有提出明确的绩效目标，未设具体指标，使得该项目的目标管理不够完善，合理性待加强。

2、项目管理制度不够健全。

本项目实施的主要管理依据为《中共上海市青浦区委、上海市青浦区人民政府关于进一步深化村级组织综合配套改革的试行意见》（青委〔2008〕13号）和《中共青浦区委办公室、青浦区人民政府办公室关于印发〈青浦区绩效考核实施意见〉的通知》（青委办〔2017〕29号）文件内容，但各子项目缺少具体实施内容管理制度，如子项目“护村队补助”及“村级保障资金”缺少项目使用范围，另外“公益性补助”子项目也缺乏补助标准，项目管理在细节上需要进一步完善。

3、公共设施利用率不高，公共设施建设需进一步完善。

根据调查问卷显示，只有56.89%的受益群众认为本村公共设施较为完善，而各村已有公共设施的使用率约为86.83%，不足既定目标的90%，建议项目单位多听取村民建议，增设运动场地、文化站、垃圾分类站点及商业服务设施等公共设施。

4、项目实施缺乏具体细则，长效管理机制待完善。

因各村经济发展水平、财政状况的不同，需要项目单位在区级文件的基础上结合因各村实际制定具体实施细则，但根据评价小组实地考察来看，各村村级保障资金支出缺少具体的使用计划及范围，建议项目单位根据各村实际情况按照就高不就低的原则予以保障，从而形成具有镇级特色的财政补助村级组织运转保障资金管理办法，保障项目的可持续发展。

整改建议

1、合理制定绩效目标，完善项目申报工作。

绩效目标管理是实现全面预算绩效管理的前提和基础，目标是使用预算资金的依据，也是预算资金使用的向导，建议项目单位加强绩效目标申报工作，在项目申报时，要合理制定项目绩效目标，为项目管理提供科学客观的依据，从而实现预算绩效管理水平的提升。

2、完善项目管理制度，保障项目执行到位。

建议项目主管单位制定项目业务管理制度，明确补助使用范围及支出时间计划，加强项目的统一性管理。在实际执行过程中，主管单位要加强过程控制管理，确保各项补助执行到位。此外，项目主管单位要严格按照资金监管制度，落实工作小组跟踪检查制度和审计部门监督制度，并提高日常监督制度的执行力度，加强过程的有效控制。

3、完善公共设施建设提高村民生活质量。

公共基础设施的完善与否关系到人的生存生活质量和城市的发展质量，住不住得舒适，生活是不是便利，村民最有发言权。建议项目单位打破传统的“自上而下”制定各类设施配套标准的思路，而采用基于日常生活服务需求视角的“自下而上”的创新型思路，如采用问卷与访谈相结合的形式来了解各村居民使用设施的频率及对设施集中设置的意愿，以此为依据来完善公共设施，既做到以人为本、务实规划，又可保障规划的可操作性，提高村民生活质量。

4、建立健全长效管理机制，促进项目可持续发展。

作为经常性项目，完善的长效管理机制有助于项目的可持续发展，建议项目单位在区级配套政策的基础上，根据各村实际发展情况，制定统一的财政保障资金支出管理办法，在此基础上针对不同子项目的特点制定具体实施细则，分项制定具体资金管理方案，形成“1+N”制度体系，从而保障项目的长远发展。

整改情况

完善长效管理机制，逐步完善公共设施。