项目名称

2017年市场监督管理专项经费

预算金额

2103万元

主管部门

青浦区市场监督管理局

评价分值

83分

评价等级

良

主要绩效

本项目立项依据充分，符合青浦区市场监督管理局的战略规划，与其职责相适应，立项过程规范，预算调整符合相关规定，制定了健全的财务管理制度且执行有效，政府采购流程规范，服务合同内容完整且执行有效。在项目产出中，大部分项目按计划实施完成，在优化市场准入、强化专项管理、强化日常监管以及强化综合执法工作均取得了计划的效果，2017年市民食品安全感良好，且全年未发生有责投诉。但本项目设立的2017年绩效目标及绩效指标不合理、不明确，个别二级项目预算执行率偏低，预算编制不够精细化，部分项目未制定管理制度或实施方案，宣传培训、应急演练、运行维护均有未完成情况。

主要问题

1.预算编制精细化不够，部分子项目预算执行率偏低。宣传册及材料印制工作在预算编制时未考虑库存；2016年预算零支出，2017年仍然在编；未将预算编制细化至单价及数量；未对各科室申报的项目预算进行归类整理，子项目可进行再整合。

2.工作计划及方案制定有缺失，影响项目的正常实施。部分工作未制定年初方案或年初计划，截至2017年年底仍未实施；个别工作年中工作量增加，但未及时沟通进行预算调整。

3.未对供应商进行质量考核，对供应商服务质量无法起到约束作用。根据各项满意度调查以及访谈了解到，本项目中大部分工作未对供应商的服务态度和质量进行质量考核，没有实施相应的奖惩制度，未能起到约束服务态度及质量的作用。

4.未整合印刷费进行政府采购，不利于节约服务采购成本。本项目中除注册许可管理经费的“营业执照印刷费”以外仍有多项印刷费用，项目单位采用直接委托供应商的方式而未进行政府采购，不利于有效降低采购成本、一定程度上影响财政资金的使用效率。

整改建议

1.细化预算编制，提高预算执行。建议项目单位综合考虑库存及实际需求后编制预算；参考历年支出情况，了解预算支出偏低原因后根据项目情况编制预算；若能明确数量及单价，尽量做到预算精细化管理；根据职能归并同类型项目，减少子项目数量。

2.完善项目管理制度，确保项目及时、高效实施。建议项目单位若无市级要求安排，则自行于年初制定项目实施思路及方案；若遇工作量调整等情况，应及时沟通申请调整预算。

3.实施奖惩机制，提高服务供应商服务质量。建议项目单位建立对供应商服务质量的考核制度，建立完善的奖惩机制，并予以实施，以此约束服务供应商的服务态度，提高供应商的服务质量。

4.整合可政府采购的同类项目，规范政府采购流程，有效提高财政资金使用效率。建议项目单位在未来实施同类项目时，将可进行政府采购的同类子项目进行合并，形成一定资金规模的政府采购项目，从而实现有效降低采购成本，提高财政资金使用效率的目的。

整改情况

1.细化预算编制，提高预算执行情况。结合年度预算编制要求，制定单位的预算编制计划；准确评估当年预算执行情况，对下一年度单位财政收支的规模和结构进行合理预估、测算。在编制2019年单位预算前，专门召开各科室负责人参加的预算编制准备会，明确落实各科室的编制责任，要求各科室结合年度工作情况预估2018年项目经费执行情况，参考历年执行情况及重点工作内容申报2019年项目经费，合理编制财政收支三年规划，强调子项目的内容、数量、单价等的编报，以确保财政资金支出保重点、控一般。

2.完善项目管理制度，确保项目及时、高效实施。加大财务科和各职能科室相互沟通，运用财务信息和其他相关资料对各职能科室预算执行情况进行监控，完善项目经费支出与验收的管理制度，力求在项目执行过程中及时发现和纠正执行偏差。要求各项目执行部门于年初制定项目计划及方案，若遇工作量调整等情况，项目执行部门应及时与财务科室沟通，力求项目预算与实际执行情况相一致。

3.实施奖惩机制，提高服务供应商服务质量。建立对供应商服务质量的考核办法，建立完善的奖惩机制，并予以实施。2018年委托第三方进行企业信息公示专项审计合同中，用专门条款明确了本单位有对15家中标单位的服务质量进行不定期检查和年度考核的权利，可根据检查结果、考核结果决定下一年度是否分配核审任务及核审任务的数量，以此约束服务供应商的服务态度，提高供应商的服务质量。

4.整合可政府采购的同类项目，规范政府采购流程，有效提高财政资金使用效率。在今后实施同类项目时，将可进行政府采购的同类子项目进行汇总合并，形成一定资金规模的政府采购项目，从而实现有效降低采购成本，提高财政资金使用效率的目的。2019年预算编制时，已要求各科室上报相关的同类项目需求，汇总统计后达到政府采购限额的，将列为2019年政府采购项目。s

评价机构

上海玄钥管理咨询有限公司