索取号：QB1201000-2013-001  发文日期：2013-02-17

（2013年1月15日青浦区第四届人民代表大会第三次会议通过）

青浦区财政局

       一、2012年预算执行情况

2012年，全区人民在市委、市政府和区委的坚强领导下，紧紧围绕创新驱动和转型发展，开拓进取，扎实工作，国民经济保持平稳增长，社会建设持续深入推进，较好地完成了年初区人代会确定的工作目标和任务。与此同时，财政收入稳步增长，重点支出保障有力，财政改革扎实推进，促进了区域经济社会协调发展。全区预算执行情况总体良好。

（一）公共财政预算执行情况

2012年，全区国民经济保持平稳发展，区级地方财政收入完成751588万元，增长11.7%，完成预算的101.5%，加上级专项及补助收入，可安排使用的收入合计1186673万元，增长13.0%，完成预算的107.8%，加动用区本级历年结余5400万元，全区可安排使用的收入总计1192073万元。财政支出完成1177826万元，增长12.9%，完成预算的106.6%，加调出资金2009万元，全区财政支出总计1179835万元。安排预算稳定调节基金11794万元后，当年全区财政收支结余444万元。

按照本区财政管理体制结算，区本级可安排使用的收入839269万元（其中：开发区域及区级公司187526万元，镇级教育经费统筹47963万元），增长15.6%，完成预算的111.3%，加动用历年结余5400万元，区本级可安排使用的收入总计844669万元。区本级财政支出830866万元，增长14.8%，完成预算的109.6%，加调出资金2009万元，区本级财政支出总计832875万元。安排预算稳定调节基金11794万元后，区本级财政收支平衡。

1. 本区区级地方财政收入预算执行情况

在区级地方财政收入构成中，增值税完成215408万元，增长65.6%；营业税完成188808万元，下降11.2%；企业所得税完成114490万元，增长0.2%；个人所得税完成45239万元，下降2.5%；城市维护建设税完成9082万元，增长15.3%；耕地占用税完成9198万元，下降13.8%；契税完成42843万元，下降10.7%；其他各税完成79485万元，增长35.2%；非税收入完成47035万元，增长6.2%。

2. 区本级财政支出预算执行情况

2012年，区本级财政支出年初预算安排坚持统筹兼顾、突出重点的原则，统筹安排公共财政支出预算，着力保障创新驱动、结构调整、民生改善与社会建设、城乡统筹、城市管理与运行安全。

主要支出项目执行情况：

教育支出203069万元。主要用于确保教育支出“三个增长”、义务教育阶段教育经费，以及免费营养午餐补助、农民工子女补贴及校园安保等经费。区本级支出中按法定增长口径安排的教育支出增幅高于财政经常性收入增幅，并确保了教育支出占公共财政支出比重目标，达到法定增长要求。

科学技术支出43780万元。主要用于科技发展资金、科技企业扶持、信息化建设及循环经济专项资金等。区本级支出中按法定增长口径安排的科学支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。

社会保障和就业支出62864万元。主要用于就业补助专项资金、农村养老保险基金注资、新型农村养老保险政策补贴资金、抚恤和社会福利救济资金、社会稳定专项资金等。

医疗卫生支出40682万元。主要用于支持医疗卫生体制改革、城镇居民基本医疗保险财政补贴、新型农村合作医疗补贴、基层医疗卫生机构基本药物零差价补贴、城乡医疗救助及医疗专业设备购置等。

住房保障支出20664万元。主要用于保障性安居工程建设、农村低收入户危旧房改造支出等。

农林水事务支出41804万元。主要用于已建公益林流转和养护费、标准化水产养殖场建设项目、农村村庄改造项目及农业种植业补贴等。区本级支出中按法定增长口径安排的农业支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。

文化体育与传媒支出14003万元。主要用于图书馆馆舍扩建、青浦有线电视数字化整体转换、广播电视设备更新升级、公益性文化设施改造、农民健身工程建设、百姓健身房等。

资源勘探电力信息等事务支出98575万元。主要用于支持企业提升能级和转型发展，落实鼓励和支持现代服务业、先进制造业、高新技术产业和战略性新兴产业的财政扶持政策，支持中小企业发展和管理支出等。

商业服务业等事务支出1344万元。主要用于落实服务业发展引导资金、旅游宣传和培训等。

节能环保支出31632万元。主要用于生态补偿、落实节能减排支出、特色监测站生物监测、实验室能力建设、监测检测等。

粮油物资管理事务支出1565万元。主要用于粮食风险基金补贴、副食品价格补贴等。

城乡社区事务支出129030万元。主要用于市政道路养护、城镇基础设施建设、环卫设备更新及有关设施建设、生活垃圾分类工作推进经费、路灯建设、农村社区综合服务中心补贴和政府还贷资金等。

交通运输支出22175万元。主要用于村村通公交优化工程、新建港湾式站台项目和公共交通运行补贴等支出。

公共安全支出55806万元。主要用于公安、检察院、法院、司法等政法部门的运转和办案经费，以及警用装备配备、卡口信息系统建设、视频指挥系统建设等支出。

需要说明的是，2012年初按照《预算法》安排的区本级预备费2.1亿元及上级补助收入增加5.52亿元，主要用于政策性增资等2.06亿元、上级专款4.8亿元及预算执行中新增项目经费等。上述支出安排使用情况，已按规定程序报批，并根据《政府收支分类科目》的有关规定归入相应支出科目。各项收支预算完成情况详见《青浦区2012年公共财政收支完成表》及《青浦区2012年区本级公共财政支出完成表》。

3. 区对镇、街道转移支付执行情况

2012年区对镇、街道转移支付67593万元，增长27.6%，其中：公共财政预算转移支付57593万元，重点投向“三农”、医疗卫生、社会保障、文化体育、城市维护、生态补偿和社区管理等领域，以加强街镇间基本公共服务的均衡保障。

（二）政府性基金预算执行情况

2012年，全区政府性基金本级收入555592万元，下降29.2%，加市财政对本区政府性基金补助收入、上年结转收入及调入资金，政府性基金可安排使用的收入总计1034407万元。全区政府性基金支出639544万元，下降31.2%。政府性基金收入按国家规定专款专用，收入大于支出部分结转下年使用。

政府性基金收支项目主要情况

国有土地使用权出让收入465253万元，是政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的全部土地价款，扣除按规定提取的国有土地收益基金、农业土地开发资金后的余额；支出534943万元，按照国家规定用途安排支出，主要用于：征地和拆迁补偿支出73370万元、土地开发支出234068万元、城市建设支出126360万元、农村基础设施建设支出59955万元、补助被征地农民支出22821万元、安排公共租赁住房专项资金18369万元等。

国有土地收益基金收入12661万元，从招标、拍卖、挂牌和协议方式出让国有土地使用权所确定的总成交价款中按规定比例提取；支出12000万元，按提取额安排支出，主要用于土地收购储备等支出。

农业土地开发资金收入1530万元，从招标、拍卖、挂牌和协议方式出让国有土地使用权所确定的总成交价款中，按国家规定的土地等级、出让面积等标准提取；支出1530万元，按提取额安排支出，主要用于土地整理和复垦、基本农田建设及改善农业生产条件等支出。

城市基础设施配套费收入66447万元;支出66447万元，按照国家规定主要用于新建住宅小区公建配套费和市政道路、桥梁等市政公用建设项目。

残疾人就业保障金收入4848万元，支出3654万元。支出按照国家规定主要用于残疾人就业保障支出等。

彩票公益金收入1588万元，支出1314万元。支出按照国家规定主要用于社会福利、体育事业支出等。

其他政府性基金收入3265万元，包括地方水利建设基金、散装水泥专项资金、新型墙体材料专项基金收入和贸促会收入（其中：地方水利建设基金收入2029万元和新型墙体材料专项基金收入1178万元结转下年使用）；支出14万元，按照国家规定安排支出，实行专款专用。

地方教育附加支出17659万元，按上级补助数安排支出，主要用于各镇、街道及开发区域企业职工培训经费。

城市公用事业附加支出1962万元，按上级补助数安排支出，主要用于城市道路、公共交通、道路照明、供排水及燃气等公共设施维护和建设等方面的支出。

新增建设用地土地有偿使用费支出21万元，主要用于农田基本建设和保护方面的支出。

（三）落实区人大及常委会预算决议有关情况

2012年，财政部门按照年初区四届人大一次会议的有关决议以及区人大常委会的审查意见，进一步强化收入管理，优化支出结构，深化财政改革，扎实推进各项财政工作。

1．把稳增长作为重要任务，主动服务经济发展大局

稳中求进是今年经济工作的总基调，今年财政工作的重要任务之一就是促进经济平稳增长。按照创新驱动、转型发展的要求，落实工作措施，进一步增强财政政策导向作用。一是加强收入征管工作。在注重培植税源的基础上，加强收入分析研判，坚持做大财政收入总量与优化收入结构并重，进一步加快实施区域经济发展战略，培育发展新兴产业，改造提升传统产业，促进区域经济持续较快发展。二是认真做好“营改增”试点工作。制定了《青浦区贯彻实施营业税改征增值税试点过渡性财政扶持政策的意见》，明确财政扶持对象，规范财政资金管理，确保改革试点工作平稳有序推进。积极落实“营改增”试点改革过渡性财政扶持政策，审核拨付“营改增”企业财政补贴资金2503万元，涉及企业109家。三是加强企业服务工作。制定服务企业工作方案，建立干部联系企业制度和协调机制，明确目标，强化工作措施，扎实推进服务企业工作，切实帮助企业解决实际困难；借助政府网站平台加强财政扶持政策宣传；建立“会计之家”信息平台，加强会计政策法规、业务受理、互动交流等方面的信息服务；组织开展各类财政政策和业务方面的专题培训，帮助企业更好地了解财政各类政策。四是优化融资担保服务。聚焦中小企业融资难问题，加强融资担保工作研究，通过提高担保额度、放宽抵押额度、加强政银合作、完善激励措施、提升服务效能以及拓展小微企业等融资渠道和方式等一系列措施，努力改善企业融资环境，缓解企业融资困难。我区全年担保贷款规模创历史新高，中小企业政策性融资担保贷款总额37840万元，与上年同期相比增长88%。

2．把改革作为持久动力，加快完善管理体制机制

以构建有利于科学发展的财政体制机制为目标，积极稳妥地推进各项财税改革。围绕区委、区政府重大决策落实、财政改革推进等方面的热点、难点问题，确定十六项调研课题，深入开展调研，深化对关键性财政问题的前瞻研究，为重点工作决策提供重要基础和依据。一是研究完善财政管理体制及转移支付制度。征询对财政体制及转移支付方案的意见和建议，探究现行财政体制中尚需完善的问题，进一步理顺财政分配关系和优化转移支付方案。二是深化预算管理制度改革。进一步规范部门预算编制、预算执行和调整，完善支出标准体系，严肃预算下达和指标执行，控制预算追加，完善资金核算、拨付工作，提高预算管理的精细化水平。三是积极推行国库集中收付和公务卡制度改革。制定《青浦区国库集中收付制度改革方案》、《青浦区推行公务卡制度改革方案》及《青浦区区级预算单位公务卡管理暂行办法》，选择一级预算单位开展试点，并在试点基础上全面推广。截止12月底，本区国库单一账户体系和公务卡制度改革已推广到全部区级预算单位。四是推进行政事业单位国有资产管理改革。制定《青浦区区级行政单位国有资产对外出租、出借管理暂行办法》，完善资产管理制度建设；加强国有资产处置管理，维护国有资产的安全和完整；加强业务培训和指导，进一步规范国有资产配置、使用和处置管理，提高国有资产使用效益。五是深化政府采购制度改革。按照“制度加科技”的要求，推进建设以“全覆盖、全流程、全上网、全透明”为主要特征的全市一体化政府采购管理信息平台；继续扩大电子集市采购商品范围和规模，严格政府采购需求标准管理；进一步健全和完善政府采购工作机制，增强服务能力和提高采购质量。

3．把保民生作为头等大事，不断优化财政支出结构

把保障民生摆在工作的突出位置，始终坚持民生优先的原则。2012年全区公共预算支出中用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务、公共安全、节能环保、住房保障、文化体育方面的民生支出53.7亿元，占全区财政支出45.6%。与民生密切相关的支出还包括交通运输、城乡社区事务、科学技术、商业服务业等事务、国土资源气象事务及粮油物资管理事务等方面，这些支出达到28.8亿元，占全区财政支出24.5%。以上民生支出合计达到82.5亿元，占全区财政支出70%。一是推动社会事业发展。加大教育、医疗卫生和社会保障等方面的投入和支持力度，进一步完善城乡文化设施和服务网络，继续推进安置房、经济适用房和廉租房等多层次住房保障体系建设，努力构建覆盖全社会的、比较完备的公共服务体系。二是切实压缩一般性支出。根据中央有关加强厉行节约的要求，按照勤俭办事业，推进服务型、节约型政府建设的原则，严格控制“三公经费”支出，坚持勤俭执政，切实降低行政运行成本。从严控制年度预算追加支出，压缩一般性支出，全力保障各项重点支出。

4．把依法理财作为基础，严格规范财政运行机制

按照科学预算、执行高效、社会满意的要求，着力推进财政科学化精细化管理，不断提高财政依法理财水平。一是提高财政资金使用效益。整合、归并各类财政资金，加大财政资金统筹力度，积极支持区重大项目建设、实事工程，并将年度预算安排与结余资金消化使用有机地结合，不断提高财政资金的使用效益。二是推进财政支出绩效评价。进一步扩大绩效评价试点范围，不断优化和完善绩效评价工作机制，提高绩效评价质量；稳步推进财政预算项目绩效目标前期评价及项目结果后评价工作。2012年对4个2011年财政重点项目开展绩效后评价工作，并对2个2012年度民生项目实施了绩效跟踪；同时，根据2013年度部门预算项目编审情况选取10个重点项目开展预算绩效前评价工作，对评价、跟踪结果及时反馈相关部门，督促落实结果应用。三是加强政府债务管理。加强政府项目融资工作研究，拓展融资渠道，探索建立新型的地方政府举债融资机制；规范政府投资、政府债务资金审批拨付程序，努力降低融资成本。四是加快推进财政信息化建设。以金财工程为抓手，逐步推进能够实现财政内部、财政与同级预算单位间、上下级财政部门间的互联互通和信息共享的应用支撑平台建设，逐步建立包含财政管理基础信息、财政收支运行数据及其他外部相关信息在内的大型数据中心，提高政府理财的效率和水平。五是加快推进财政信息公开。制定《关于进一步推进本区预算信息公开的指导意见》，建立预算信息公开责任机制，明确预算信息公开渠道、方式和要求，加快推进本区预算信息公开法制化、规范化进程；加大部门预算公开力度，全区已有49家单位公开了2012年部门预算；在此基础上，2012年区本级“三公”经费预算安排情况及59项各级专项资金也已在政府网站向社会公开。六是加强监督检查。开展对财政政策执行、财政专项资金使用、财政内部监督和公用业务费管理等方面的监督检查，促进了依法理财，规范了财政运行机制。

2012年预算等执行情况取得了新进展，这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导、大力支持的结果，是全区方方面面、共同努力的结果。但是，我们也清醒地认识到，面对“前有标兵，后有追兵”的激烈竞争态势，招商育财和财源涵养需进一步加大力度和创新方法，财政管理体制和预算管理制度改革需进一步完善，统筹平衡和增收节支的举措需进一步健全，财政支出执行的时效性和均衡性需进一步增强。对此，我们将增强忧患意识、创新意识、责任意识，高度重视并采取切实有效措施，认真加以改进和完善。

二、2013年预算草案

2013年是贯彻落实党的十八大精神的第一年，也是“十二五”规划承前启后的关键一年。随着上海“四个中心”建设步伐的加快，大虹桥的开发建设、淀山湖新城建设的加快推进以及淀山湖地区“十二五”经济社会发展专项规划的落地，有利于本区财政收入持续稳定增长。但是，由于宏观经济形势依然严峻，经济发展的不稳定、不确定因素依然较多，财政收入增长仍然存在诸多不确定性因素，全区财政收支矛盾仍然较为突出，必须审时度势、科学合理编制预算。

（一）预算安排指导思想

2013年区财政收支预算安排的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大和中央经济工作会议、十届市委三次全会和四届区委四次全会的精神，以提高经济增长质量和效益为中心，紧紧围绕区委决策和部署，进一步深化推进财政改革，建立健全与社会主义市场经济体制相适应的公共财政体系；进一步优化财政支出结构，着力完善财政政策体系，发挥财政政策在稳定增长、改善结构、促进和谐等方面的作用；进一步强化财政绩效管理，坚持依法理财、统筹兼顾，从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，保障财政收支平稳运行，促进全区经济社会有序较快发展。

（二）公共财政收支预算

2013年，区级地方财政收入预算811700万元，较2012年增长8%，加上级专项、补助收入及动用预算稳定调节基金，全区可安排使用的收入总计1258594万元，增长6.1%。财政支出预算1256580万元，增长6.7%，加调出资金2014万元，全区财政支出总计1258594万元。全区财政收支预算平衡。

区本级可安排使用的收入预算893294万元，增长6.4%。区本级财政支出预算891280万元，增长7.3%，加调出资金2014万元，区本级财政支出总计893294万元。区本级财政收支预算平衡。

1. 主要收入项目安排情况

根据国民经济和社会发展计划相关预期指标，对各项收入进行具体分析测算，2013年区级地方财政收入主要项目指标拟安排如下：增值税240000万元，增长11.4%；营业税205000万元，增长8.6%；企业所得税123500万元，增长7.9%；个人所得税46000万元，增长1.7%；城市维护建设税10000万元，增长10.1%；其他各税137500万元，增长4.5%；非税收入49700万元，增长5.7%。

2. 区本级主要支出项目安排情况

教育支出214166万元。主要安排实施本市中长期教育改革和发展规划纲要提出的重大改革和发展项目，支持各级各类教育加快发展，落实大型保障性住房居住社区配套学校建设等支出。区本级支出中按法定增长口径安排的教育支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。

科学技术支出58668万元。主要安排国家、本市科技专项配套资金、高新技术成果转化专项资金、张江青浦园区专项资金等支出。区本级支出中按法定增长口径安排的科学支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。

社会保障和就业支出70816万元。主要安排新型农村养老保险财政补贴、城镇居民养老保险财政补贴、安民帮困专项资金、社会稳定专项资金、促进就业专项资金等支出。

医疗卫生支出43528万元。主要安排城镇居民基本医疗保险财政补贴、新型农村合作医疗补贴、基层医疗卫生机构基本药物零差价补贴、城乡医疗救助资金及医疗专业设备购置等支出。

住房保障支出19941万元。主要安排本区保障性安居工程建设补助资金。

农林水事务支出43644万元。主要安排粮食、蔬菜生产、农机具购置、农业保险保费等对农民的补贴，以及农业基础设施、林业建设、河道整治、农村水利等支出。区本级支出中按法定增长口径安排的农业支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。

文化体育与传媒支出11213万元。主要安排公共文化及群众文化活动、华人龙舟赛、文物保护与修缮等支出。

资源勘探电力信息等事务支出88981万元。主要安排支持企业重点技术改造，落实鼓励和支持现代服务业、先进制造业、高新技术产业和战略性新兴产业的财政扶持政策，支持中小企业发展和管理等支出。

商业服务业等事务支出1242万元。主要安排旅游公共设施配套、旅游行业管理与发展、旅游市场监督和宣传等支出。

节能环保支出32655万元。主要安排节能减排专项资金和排污费支出，落实产业结构调整专项扶持等支出。

粮油物资储备事务支出1344万元。主要安排粮食风险基金补贴、副食品价格补贴等支出。

城乡社区事务支出140220万元。主要安排城镇基础设施建设、市政道路养护、政府还贷资金等支出。

交通运输支出22921万元。主要安排公路建设和养护、公共交通运行补贴等支出。

公共安全支出59234万元。主要安排公安、检察院、法院、司法等政法部门的运转和办案经费，以及警用装备配备、设施维修改造等支出。

预备费22000万元。主要是根据《预算法》规定，在本级政府预算支出总额的3%以内安排，用于年初人代会批准预算后国家和本市、区新出台改革事项及其他难以预见的开支。

按照中央、市委和区委有关“厉行节约”的要求，进一步严格控制“三公”经费。经统计汇总，2013年区本级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、事业单位和其他单位用财政拨款开支的“三公”经费预算合计7670万元，其中：因公出国（境）经费预算1230万元、车辆购置及运行费预算3096万元、公务接待费预算3344万元。

3. 区对镇、街道转移支付安排情况

区对镇、街道转移支付76000万元，增长12.4%，其中：安排公共财政预算转移支付66000万元，增长14.6%。主要是按照基本公共服务均等化的要求，增加对财力困难街镇的经费保障。同时，继续加大对生态补偿、社区管理和村级集体组织保障经费等方面转移支付力度。

（三）政府性基金收支预算

政府性基金本级收入预算861677万元，增长55.1%。其中：国有土地使用权出让收入804350万元、国有土地收益基金收入24900万元、农业土地开发资金收入530万元、地方水利建设基金收入750万元、城市基础设施配套费收入24250万元、彩票公益金收入1308万元、残疾人就业保障金收入5549万元及其他政府性基金收入40万元等。政府性基金支出1149168万元，增长79.7%。其中：用国有土地使用权出让收入安排的支出1051854万元，包括征地拆迁补偿等成本性支出198089万元、农业土地开发整理和农村基础设施建设以及补助农民等支出475794万元、教育支出32000万元、农田水利建设支出32000万元、保障性安居工程支出3000万元、城市建设支出308471万元及其他土地使用权出让金支出2500万元；地方水利建设基金支出3500万元；国有土地收益基金支出24900万元；农业土地开发资金支出530万元；新增建设用地有偿使用费支出17556万元；残疾人就业保障金支出5549万元；城市公用事业附加支出2062万元；彩票公益金支出1308万元；城市基础设施配套费支出24250万元；地方教育附加安排的教育支出17659万元。

全区政府性基金收入861677万元，加市财政对本区政府性基金补助收入、上年结转收入及调入资金，政府性基金可安排使用的收入总计1296134万元。全区政府性基金支出1149168万元，结转下年支出146966万元。

（四）预算草案编制说明

1. 关于2013年区级地方财政收入预算

区级地方财政收入增幅预算为8%。主要基于积极稳健的综合考虑：

2013年收入预算预期增长目标，与国民经济保持同步增长。一是全国经济发展面临的外部环境仍然错综复杂，本区保持经济持续增长依然存在诸多不确定因素；二是国家有望继续实施积极的财政政策，加大结构性减税力度，从长远看，这些政策将加快推进经济发展方式转变，但短期都将造成一定程度的减收。同时2012年收入增长中一次性、政策性因素形成的基数，将影响2013年的收入增长。

2. 关于2013年区地方财政支出预算

根据“支出预算统筹兼顾、突出重点、有保有压，进一步优化财政支出结构”的要求，2013年财政支出在统筹安排公共财政预算的基础上，进一步突出“三个重点”：一是重点倾向“稳增长、转方式、调结构”。围绕区委、区政府“五个更加”和“八个着力”，重点支持淀山湖新城和西虹桥商务区建设、积极培育战略新兴产业、加快发展文化创意产业、大力提升商贸服务产业和中小企业融资环境进一步完善等重要方面内容。二是重点倾向保障和改善民生。进一步优化公共财政支出结构，重点支持教育、医疗卫生、社会保障、就业、住房、公共文化、农业水利、城乡社区、生态环保等重点领域资金需求，严格控制一般性支出，提高财政资金使用绩效。三是重点倾向重大基础设施建设。积极筹措落实资金，重点支持轨道交通17号线建设、S26沪常高速东延伸段等骨干道路建设，落实保障性住房建设和管理等支出，促进区域内基本公共服务均衡保障。

3. 关于2013年政府性基金收支预算

2013年区政府性基金收支预算，严格按照政府性基金收支预算有关规定执行。由于土地出让受土地指标及国家宏观调控政策影响较大，收入存在较大的不确定性，本区2013年度土地出让收支预算暂按区土地出让计划和上年支出执行情况测算安排，区本级土地出让金支出，按现行区政府有关文件规定执行，重点用于征地拆迁补偿、基础设施建设及公益性项目支出等。

三、求真务实，真抓实干，确保完成2013年预算

按照区委的决策部署，为全面完成2013年预算任务，进一步发挥公共财政的职能作用，更好地服务于全区改革发展稳定大局，我们将按照“稳中求进”的总体要求，进一步推进六个方面工作。

（一）进一步立足区域地方特色，服务经济发展大局

服从于全区经济发展，服务于创新的经济增长点是当前财政工作重要任务。一是进一步健全和完善财政收入预测分析机制，密切关注宏观经济形势变化和财税政策调控对财政收入的影响，结合区域实际，支持壮大支柱产业，做大做强特色经济，努力实现经济增量、社会效益增进、投资企业增效和两级财政增收；建立增收节支激励制度，充分调动各街镇、区级公司和各委、办、局聚财理财的积极性。二是坚持统筹兼顾、突出重点的原则，加强资金统筹，充分挖掘资金潜力，集中财力保重点、保民生；拓宽筹资渠道，引导多元化投资城市基础设施和公共服务体系建设。三是着力扩大需求，完善促进就业的政策措施，多渠道增加农民收入，增强居民消费能力，大力支持商贸流通体系建设，促进经济持续健康发展。

（二）进一步完善财政政策调控，加快经济转型发展

推进新型产业体系和创新型城市建设，着力拓展和充分发挥财政在“创新驱动、转型发展”中的作用。一是进一步完善财政扶持经济发展政策体系，综合运用财政杠杆支持和促进企业转型发展，同时，保障科技经费投入，加强节能减排和环境保护，推动企业节能技术改造。二是加快推进“营改增”试点，落实好支持小微企业发展的各项财税政策。三是加大对中小微企业金融服务力度，通过贷款贴息、融资服务及贷款担保等扶持措施，努力缓解小微企业融资难的矛盾。四是深化企业服务工作，不断健全和完善联系企业工作制度；深入企业调研，了解企业发展中遇到的困难，加强政策宣传和业务指导，切实组织和落实服务企业各项工作，尽力帮助解决企业实际困难，满足企业发展需求。

（三）进一步优化财政支出结构，有效改善民生福祉

财政支出在继续严格控制一般性支出的基础上，进一步优化财政支出结构，始终坚持民生优先的原则。一是进一步优化财政支出结构，加大财政用于“三农”、教育、科技、医疗卫生、就业和社会保障等方面的支出力度，逐步完善公共财政支出体系，提高基本公共服务保障水平。二是进一步多渠道筹措社会保障资金，不断扩大社会保障覆盖面，稳步提高社会保障水平，加大促进就业财政投入，落实完善各项再就业优惠政策，完善覆盖城乡多层次的就业和社会保障体系。三是进一步完善财政住房保障政策措施，大力推进旧住房综合改造、整治，重点支持以廉租住房、经济适用房、公共租赁住房、动迁安置房为重点的“四位一体”住房保障体系建设。四是推动文化事业和文化产业发展，继续支持公益性文化事业、文化创意产业发展，促进构建完善的公共文化服务体系。

（四）进一步深化财政制度改革，完善公共财政体系

深入贯彻落实科学发展观，坚持用改革的办法解决发展中存在的矛盾和问题，形成有利于科学发展的财政体制机制。一是完善财政管理体制，按照“权责一致”的基本要求，建立健全财力分配、产业激励、转型引导和超收激励机制，增强政策的导向功能。二是按照“以奖代拨”的总体思路，进一步优化转移支付方案，增强转移支付的导向性，充分发挥转移支付资金的使用效益。三是加快推进国库单一账户体系和公务卡制度改革，积极做好各项改革推广服务指导工作，争取在区级预算单位全覆盖的基础上，2013年推广到全部街镇。四是加快推进政府采购制度改革，认真做好政府采购信息管理平台推广应用工作，进一步完善公开透明的采购运行机制，保障中小企业有效参与政府采购活动。

（五）进一步加强财政精细化管理，提升财政管理绩效

围绕创新社会管理、加强社会建设的总体要求，着力加强财政精细化管理，提高财政管理和服务水平。一是深化预算管理制度改革，进一步健全预算编制、支出执行管理制度，加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算管理模式。同时，进一步扩大绩效评价试点范围，不断优化和完善绩效评价工作机制，提高绩效评价质量。二是完善国有资产管理工作机制，进一步加强资产管理与预算管理相结合，开展预算单位资产配置合理性调研；加强对街镇财政部门业务指导，不断提高行政事业单位国有资产管理水平，促进国有资产合理配置和有效利用。三是稳步推进镇级财政性资金监管平台推广工作，不断提高镇级财政预算管理水平。四是推进财政管理信息化建设，完善金财工程建设，做好预算管理、国库集中收付等现有业务系统的升级优化和应用工作，健全网络基础设置，强化信息安全保障体系建设。

（六）进一步提高依法理财能力，严格规范运行机制

坚持以制度体系建设为支撑，严格规范财政运行机制，提高执法能力，规范理财行为。一是严格按照法规和法定程序规范权力运行，加快建立和形成按制度管理、按规定办事、按程序操作的财政运行机制。二是严格财政监督，建立健全保障区委重大决策部署和重要财税政策特别是民生政策有效落实的监督检查机制，加强对预算编制、预算执行、决算的日常监督，逐步建立预算监督信息共享和情况反馈机制。三是深化推进财政信息公开，根据市政府统一安排，稳步推进本区“三公”经费公开工作；进一步加大财政专项资金公开力度，重点推进民生领域财政专项资金的信息公开；加强对街镇财政部门预算信息公开培训，指导街镇做好预算信息公开工作。

2013年是青浦发展进程中具有十分重要意义的一年，我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的指导和监督，全力服务经济转型升级，积极改善和发展社会民生事业，加快建设与现代市场经济相适应的更加科学化、精细化、法治化、透明化的公共财政管理体系，努力为经济社会又好又快发展提供坚实的财力保障，为促进全区经济社会协调可持续发展作出新的贡献！

  附录：名词解释

【公共财政预算】是指在市场经济条件下，主要为满足社会公共需要而进行的政府收支活动，是国家以社会和经济管理者的身份从市场上取得收入，并将这些收入用于政府的公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以充分保证国家机器正常运转，保障国家安全，维护社会秩序，实现经济社会的协调发展。公共财政的核心是满足社会公共需要，其涵盖的范围主要有：行政管理、国防、外交、治安、司法、监察等国家安全事项和政权建设；教育、科技、农业、文化、体育、公共卫生、社会保障、救灾救济、扶贫等公共事业发展；水利、交通、能源、市政建设、环保、生态等公益性基础设施建设；对经济运行进行必要的宏观调控等。

【非税收入】是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权利、政府信誉、国家资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得并用于满足社会公共需要或者准公共服务需要的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分。按照建立健全公共财政体制的要求，政府非税收入管理范围包括：行政事业性收费、政府性基金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、彩票公益金、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入以及政府财政资金产生的利息收入等。社会保障基金、住房公积金不纳入政府非税收入管理范围。

【国库集中收付制度】也称现代国库管理制度，是由政府财政部门（国库）对所有的政府性收入进行集中收纳管理，同时，对各部门、各单位的支付过程实行统一处理的制度。

【国库单一账户体系】是指实行财政国库集中支付后，用于所有财政性资金收支核算管理的账户体系。财政部门设有：国库单一账户（国库存款账户），财政部门零余额账户和其他专户；预算单位设有预算单位零余额账户和专用存款账户。几类账户相互联系，构成改革后财政资金存储、支付和清算的基础。

【预算稳定调节基金】是指本级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受区人大及其常委会的监督。