索取号：QB1201000-2012-005  发文日期：2012-08-17

青浦区财政局局长       徐   英

（2012年7月）

  

  

主任、各位副主任、各位委员：

  

我受区人民政府委托，向本次常委会报告本区2012年上半年预算执行情况。

今年以来，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督、指导下，我们紧紧围绕区委、区政府全年工作目标，按照区第四届人民代表大会第一次会议通过的各项决议，坚持服务发展战略，着力推进科学理财；优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革，着力提升管理绩效，财政预算执行总体平稳。

需要说明的是：年初人代会预算报告中的收入完成数为预计数，根据收入实际完成数计算，全区财政收入计划为2426284万元，同比增长12.0%；区级地方收入预算为740397万元，同比增长10.0%。以下数据按照实际完成数计算。

一、上半年全区预算执行情况

（一）财政收入执行情况

上半年，全区财政收入完成1256481万元，同比增长8.0%，为计划的51.8%，其中：区级地方财政收入完成397529万元，同比增长9.3%，为预算的53.7%。

区级地方财政收入主要项目完成情况：增值税完成97653万元，同比增长51.4%，完成预算的64.6%；营业税完成99835万元，同比下降10.3%，完成预算的44.1%，主要是营改增改革的影响；企业所得税完成60517万元，同比下降5.5%，完成预算的46.6%；个人所得税完成24733万元，同比下降11.6%，完成预算的49.1%；城市维护建设税完成4487万元，同比增长13.8%，完成预算的52.4%；房产税完成2288万元，同比增长49.3%，完成预算的75.7%；印花税完成5383万元，同比增长36.9%，完成预算的54.5%；城镇土地使用税完成3110万元，同比下降23.2%，完成预算的46.8%；土地增值税完成28553万元，同比增长47.3%，完成预算的69.1%，主要是加强土地增值税清算的影响；耕地占用税完成6279万元，同比增长71.8%，完成预算的57.7%；契税完成23784万元，同比下降16.6%，完成预算的45.9%，主要是房地产政策调控的影响；非税收入完成40909万元，同比增长31.5%，完成预算的86.9%，按照财政部规定，除教育收费外，各类行政事业性收费收入全部纳入预算收入管理。

（二）财政支出执行情况

上半年，全区财政支出完成544595万元，同比增长24.1%，为预算的49.3%。其中：区本级支出完成365777万元，同比增长36.1%，为预算的48.3%；镇级支出完成178818万元，同比增长5.2%，为代编预算的51.5%。

全区财政支出执行情况：一般公共服务支出53344万元，同比增长6.9%，为预算的58.9%；国防和公共安全支出24063万元，同比增长7.0%，为预算的55.5%；教育支出65065万元，同比增长33.5%，为预算的41.2%；科学技术支出31116万元，同比增长38.0%，为预算的53.3%；文化体育和传媒支出8259万元，同比增长59.1%，为预算的60.5%；社会保障和就业支出50600万元，同比增长39.2%，为预算的56.1%；医疗卫生支出25001万元，同比增长12.2%，为预算的44.7%；节能环保支出22056万元，同比增长242.2%，为预算的84.4%，主要是该科目中安排了市拨生态补偿专项资金；城乡社区事务支出89099万元，同比增长32.8%，为预算的57.3%；农林水事务支出21732万元，同比增长18.6%，为预算的46.8%；交通运输支出10837万元，同比增长37.5%，为预算的46.6%；资源勘探电力信息等事务支出94832万元，同比增长11.1%，为预算的54.7%；商业服务业等事务支出678万元，同比增长47.8%，为预算的53.2%；国土资源气象等事务支出765万元，同比下降34.4%，为预算的42.8%，主要是根据财政部要求，区规划和土地管理局的支出功能分类科目作了调整，从“国土资源气象等事务支出”调整到“城乡社区事务支出”；住房保障支出1689万元,同比增长58.7%,为预算的17.1%，主要是住房解困专项3000万尚未实施；粮油物资储备管理等事务支出826万元，同比增长56.7%，为预算的52.3%。

（三）政府性基金执行情况

上半年，政府性基金收入365803万元，同比增长77.2%，为预算的51.4%，其中：区级土地出让收入323018万元，同比增长70.3%，为预算的48.0%；城市基础设施配套费收入完成42749万元，同比增长155.5%，为预算的427.5%，主要是收缴方式由原来的分期缴纳调整为申领工程施工许可证前一次性缴清的影响。

上半年，政府性基金支出285872万元，同比下降15.0%，为预算的29.1%，其中：土地出让支出283330万元，同比下降15.2%，为预算的32.3%，主要是政府性投资项目执行进度的影响。土地出让支出主要用于：征地和拆迁补偿支出55448万元、土地开发支出69522万元、城市建设支出112245万元、农村基础设施建设支出16308万元、补助被征地农民支出17355万元、公共租赁住房支出11012万元等。

二、上半年预算执行的主要特点

（一）财政收入实现稳步增长。上半年，全区财政收入继续保持了“稳中有进”发展态势，全口径财政收入同比增长8.0%，完成预算的51.8%，超序时进度1.8个百分点。区级财政收入同比增长9.3%，完成预算的53.7%，超序时进度3.7个百分点。全区国内生产总值同比增长10.9%、规模以上工业产值同比增长7.9%、社会消费品零售总额同比增长23.9%，良好的经济发展态势夯实了财政增收基础，弥补了今年实行结构性减税以及价格涨幅回落的减收影响，确保了财政收入的稳定增长。

（二）财政收入结构趋于优化。上半年，第三产业增加值较上年同期增长达15.1%，其中现代商贸和文化创意产业等现代服务业重点产业发展取得了新的突破，对区域经济增长的贡献达一半以上。从收入结构看：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城建税五大主体税种累计完成108.62亿元，增长6.5%，增收6.66亿元，占税收收入增收额的83.9％,拉动财政收入增长5.7个百分点。同时，1-6月区级地方财政收入占全口径财政收入比重31.6%，较上年同期提高0.4个百分点，收入结构趋于优化。

（三）区域经济发展总体均衡。上半年，各街镇、开发区域全口径财政收入完成101.73亿元，较上年同期增收4.46亿元，同比增长4.6%；区级财政收入29.1亿元，较上年同期增收2.01亿元，同比增长7.4%,近2/3的区域完成了区级地方收入预算，各区域经济发展总体均衡。但在实现总量增收的同时，受国家房地产政策调控的影响，部分镇区级财政收入与去年同期相比出现了小幅下降。

（四）财政支出有效保障民生。上半年，预算支出管理进一步加强，切实保障用于民生改善、创新转型等方面支出。1-6月，民生支出累计完成35.17亿元，占全区财政支出64.6%。其中：教育支出65065万元，同比增长33.5%；科学技术支出31116万元，同比增长38.0%；文化体育与传媒支出8259万元，同比增长59.1%；社会保障和就业支出50600万元，同比增长39.2%、农林水事务支出21732万元，同比增长18.6%。

三、上半年财政重点工作推进情况

（一）强化政策导向和措施落实，着力促进收入平稳增长

按照创新驱动、转型发展的要求，落实工作措施，进一步增强财政政策导向作用。一是认真做好营改增试点工作。制定《青浦区贯彻实施营业税改征增值税试点过渡性财政扶持政策的意见》，明确财政扶持对象，规范财政资金管理，确保改革试点工作平稳有序推进；通过培训、走访等方式加强指导和服务，帮助解决企业实际困难。积极落实营改增试点改革过渡性财政扶持政策，上半年，已审核拨付营改增企业财政补贴资金1015.5万元，涉及企业59家。二是完善和落实产业扶持政策。根据本区产业发展规划和重点产业发展导向，以设立8项产业发展专项资金为基础，进一步完善产业扶持政策体系，研究修订和完善专项资金管理办法，明确政策导向，规范资金使用。积极创造条件，鼓励企业申请国家、市级有关专项资金扶持，上半年下达各类财政扶持资金42批次，拨付扶持资金7.78亿元。三是加强企业服务工作。制定服务企业工作方案，建立干部联系企业制度和协调机制，明确目标，强化工作措施，扎实推进服务企业工作，切实帮助企业解决实际困难；借助政府网站平台加强财政扶持政策宣传；建立“会计之家”信息平台，加强会计政策法规、业务受理、互动交流等方面的信息服务；组织开展各类财政政策和业务方面的专题培训，帮助企业更好地了解财政各类政策。四是优化融资担保服务。聚焦中小企业融资难问题，加强融资担保工作研究，通过提高担保额度、放宽抵押额度、加强政银合作、完善激励措施、提升服务效能以及拓展小微企业等融资渠道和方式等一系列措施，努力改善企业融资环境，缓解企业融资困难。

（二）确保民生重点和结构优化，着力彰显公共财政体制

把保障民生摆在工作的突出位置，始终坚持民生优先的原则。上半年，全区一般预算支出中用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务、公共安全、节能环保、住房保障、文化体育方面的民生支出合计21.84亿元，较上年同期增长35.8%，占全区财政支出40.1%。与民生密切相关的交通运输、城乡社区事务、科学技术、商业服务业、国土资源气象及粮油物资管理事务等方面支出合计13.33亿元，较上年同期增长33.7%，占全区财政支出24.5%。民生支出合计达到35.17亿元，占全区财政支出64.6%。一是推动社会事业发展。加大教育、医疗卫生和社会保障等方面的投入和支持力度，进一步完善城乡文化设施和服务网络，继续推进安置房、经济适用房和廉租房等多层次住房保障体系建设，努力构建覆盖全社会的、比较完备的公共服务体系。二是坚决压缩一般经费。本着勤俭办事业，推进服务型、节约型政府建设的原则，从严控制年度预算追加支出，压缩一般性支出，全力保障各项重点支出。

（三）强化体制创新和制度改革，着力提升财政管理水平

以构建有利于科学发展的财政体制机制为目标，积极稳妥地推进各项财税改革。一是研究完善财政管理体制及转移支付制度。通过征询对财政体制及转移支付方案的意见和建议，探寻现行财政体制中尚需完善的问题，进一步理顺财政分配关系。二是深化预算管理制度改革。进一步规范部门预算编制、预算执行和调整，完善支出标准体系，严肃预算下达和指标执行，控制预算追加，完善资金核算、拨付工作，提高预算管理的科学化、精细化水平。三是积极推行国库集中收付和公务卡制度改革。制定《青浦区国库集中收付制度改革方案》，认真做好政策宣传、基础资料采集、意见征询、确定代理银行等一系列改革准备工作，适时启动改革试点。同时，制定了《青浦区推行公务卡制度改革方案》及《青浦区区级预算单位公务卡管理暂行办法》，选择发改委、财政局等一级预算单位开展试点，并将在试点基础上全面推广。四是推进行政事业单位国有资产管理改革。制定《青浦区区级行政单位国有资产对外出租、出借管理暂行办法》，完善资产管理制度建设；加强国有资产处置管理，维护国有资产的安全和完整；加强业务培训和指导，进一步规范国有资产配置、使用和处置管理，提高国有资产使用效益。五是加强调查研究工作。围绕区委、区政府重大决策落实、财政改革推进等方面的热点、难点问题，确定十六项调研课题，采用座谈讨论、问卷调查、实地考察等多种方式深入开展调研，深化对关键性财政问题的前瞻研究，为重点工作决策提供重要基础和依据。

（四）提高监管实效和信息公开，着力提高资金使用效益

牢固树立科学化精细化管理理念，按照科学发展观的要求，建立健全管理制度和运行机制，创新管理模式，不断提升财政科学管理水平。一是深化推进财政支出绩效评价。拟定《青浦区财政支出绩效评价管理暂行办法》，进一步完善绩效评价管理制度，推进预算绩效管理改革，探索绩效评价结果运用，加强对教育、科技、农业、就业等民生领域重大项目实施财政支出结果绩效后评价。二是加强非税收入管理。制定《关于进一步加强本区非税收入管理的通知》，从明确非税收入范围、加强预算管理、提高收缴水平、强化监督检查等方面进一步规范非税收入管理，全面实施“单位开票、银行代收、财政统管、以票控款”。三是加强乡镇财政性资金管理。在试点的基础上全面推广乡镇财政性资金管理平台运用，进一步完善镇级财政预算管理，强化镇级财政性资金监管；组织开展财政扶持政策检查和专项治理“回头看”工作，加强对乡镇财政管理的指导和监管，提高基层财政管理水平。四是推进财政信息公开。制定《关于进一步推进本区预算信息公开的指导意见》，建立预算信息公开责任机制，明确预算信息公开渠道、方式和要求，加快推进本区预算信息公开法制化、规范化进程；加大部门预算公开力度，全区已有49家单位公开了2012年部门预算；稳步推进财政专项经费公开，区级相关部门主动公开2011年经人大批准的财政专项资金的管理办法、分配标准、分配结果等。五是加强监督检查工作。开展对财政政策执行、财政专项资金使用、财政内部监督和公用业务费管理等方面的专项检查，促进依法理财，提高财政资金使用效益。

上半年，通过全区各级、各部门的共同努力，顺利完成了财政收入时间任务双过半，公共财政体系建设也取得了新进展。但是，我们也清醒地认识到，面对“前有标兵，后有追兵”的激烈竞争态势，招商育财和财源涵养需进一步加大力度和创新方法，财政管理体制和预算管理制度改革需进一步完善，统筹平衡和增收节支的举措需进一步健全。

四、下半年重点工作

下半年，为了确保完成年初人代会的财政收支任务，在抓好预算平稳有序执行的同时，我们将按照“稳中求进”的总体要求，重点做好以下工作：

（一）立足调结构促转型，强化财源培育，提升持续生财能力

以积极财政政策为抓手，不断推动产业转型升级，促进区级财政收入的总量增加和质量提升。进一步突显政策的叠加效应和引导作用，加快完善财政扶持政策体系。加大财政“转方式、调结构”专项资金投入，重点支持现代服务业、先进制造业、高新技术企业和战略性新兴产业加快发展，促进经济结构调整和优化。认真落实营业税改征增值税试点相关扶持政策，充分发挥改革试点政策效应，推动本区交通运输业、现代服务业持续健康发展。同时，创新优化服务环境，增添企业发展活力。尽心尽力服务企业，及时了解企业生产经营情况，主动做好政策信息服务，想方设法帮助企业解决实际困难。

（二）立足科学化精细化，加强收入征管，提升依法聚财能力

加强宏观形势预判和财税政策预研，加强对重点行业和重点企业的经济运行分析，不断完善财政经济运行分析机制。加强研究探索，建立财政收入持续稳定增长的长效机制，促进经济平稳增长。加强税费收入征缴管理，确保各项税费及时足额上缴国库，保证预算收入的完整性。及时了解、掌握街镇、功能开发区经济运行情况，加强对各街镇财政部门的指导和帮助，努力为招商引资工作做好服务。各街镇和开发区域要努力实现财政收入平稳增长, 确保全年目标任务圆满完成。

（三）立足惠民生保重点，优化支出结构，提升有效用财能力

注重优化支出结构，着力保障民生和重点支出，要把保障民生摆在财政工作的突出位置，始终坚持民生优先的原则，扎扎实实地为群众办实事、办好事。按照集中财力办大事的原则，把有限的财力用于推进转型升级和改善民生上，统筹安排资金，保障“三农”、义务教育、公共卫生、科技发展、社会保障和重点项目支出，深化医药卫生体制改革，加快安居性保障住房建设，着力打造和谐幸福青浦。同时，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，实行“三公”经费“零增长”，从严控制行政经费和一般性支出。

（四）立足优体制活机制，深化财政改革，提升科学理财能力

按照本区战略定位和发展目标，围绕“转方式、调结构、重均衡、防风险、促和谐”的基本原则，进一步理顺区与街镇、开发区域财政分配关系，建立健全财力分配、产业激励、转型引导和超收激励政策，充分调动各镇、街道及开发区域增收节支积极性。完善预算编制、执行、监督、绩效“四位一体”的科学化精细化管理模式，细化一般预算、专项预算和政府性投资项目预算编制，逐步建立由政府公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算及社会保障预算组成的“大预算”体系。启动国库集中收付制度改革试点，推行建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要方式的现代国库管理制度。大力倡导“用钱问效，无效问责”的绩效理念，努力扩大财政绩效管理的社会影响，增强预算支出绩效。创新财政监督方式，建立健全覆盖财政资金和运行的监督机制，巩固“小金库”治理的长效机制。建立预算信息公开工作协调机制，健全预算信息披露制度，充分利用政府门户网站、政府公告、新闻媒体等途径，拓宽公开渠道，确保预算信息公开工作顺利开展。

主任、各位副主任、各位委员，上半年财政工作虽然取得了新成效，但全面完成财政工作任务仍然十分艰巨。我们要紧紧依靠区委的坚强领导和区人大及其常委会的监督指导，坚定信心、振奋精神，扎实工作，全力服务经济转型升级，积极改善和发展社会民生事业，加快建设与现代市场经济相适应的公共财政管理体系，努力为经济社会又好又快发展提供财力保障，以优异成绩迎接党的十八大胜利召开！

以上报告，请予审议。