索取号：QB1201000-2011-003  发文日期：2011-07-29

青浦区财政局局长     徐   英

二○一一年七月

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次常委会报告本区2011年上半年预算执行情况。

今年是实施“十二五”规划的开局之年，也是加快转变经济发展方式、推进“一城两翼”建设的重要一年。在中共青浦区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督、支持下，以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，认真把握财政政策的着力点，加强财源建设，优化支出结构，深化财政改革，严格财政监督，财政运行情况良好。

一、上半年全区预算执行情况

（一）财政收入执行情况

上半年，全区财政收入完成1163587万元，同比增长21.6%，为计划的55.1%，其中：市级地方收入完成222995万元，同比增长29.6%，为计划的59.8%；区级地方收入完成363869万元，同比增长24.4%，为预算的56.1%。

区级地方财政收入主要项目完成情况：

——增值税完成64491万元，同比增长11.5%，为预算的49.5%。

——营业税完成111250万元，同比增长14.3%，为预算的61.8%。

——企业所得税完成64037万元，同比增长14.5%，为预算的47.8%。

——个人所得税完成27974万元，同比增长49.7%，为预算的54.4%。

——城市维护建设税完成3942万元，同比增长51.4%，为预算的71.7%。

——房产税完成1533万元，同比增长36.7%，为预算的47.9%。

——印花税完成3932万元，同比下降34.0%，为预算的35.8%。

——城镇土地使用税完成4049万元，同比增长108.0%，主要是市与区县财税体制改革，2011年起该税种由原市级收入调整为市、区共享收入。

——土地增值税完成19383万元，同比增长147.0%，为预算的80.8%。

——耕地占用税完成3655万元，同比增长164.9%，主要是市与区县财税体制改革，2011年起该税种由原市级收入调整为市、区共享收入。

——契税完成28522万元，同比下降9.9%，为预算的33.6%。

——非税收入完成31101万元，同比增长205.8%，为预算的141.4%。按照市财政局文件精神，除教育收费收入外，其他行政事业性收费收入全部纳入预算内收入管理。

（二）财政支出执行情况

上半年，财政支出完成438774万元，同比增长12.0%，为预算的48.7%。其中：区本级支出完成237507万元，同比增长21.4%，为预算的49.9%；镇级支出191267万元，同比下降2.4%，为代编预算的44.9%。

区筹地方财政支出执行情况：

——一般公共服务支出49911万元，同比增长15.8%，为预算的49.2%。

——国防支出117万元，同比下降14.1%，为预算的40.2%。

——公共安全支出22375万元，同比增长4.9%，为预算的66.0%。

——教育支出48755万元，同比增长25.2%，为预算的48.8%。

——科学技术支出22554万元，同比下降0.4%，为预算的56.4%。

——文化体育和传媒支出5193万元，同比下降22.4%，为预算的46.9%，主要是去年同期支出中含基建项目“社区文化活动中心项目”经费1800万元，如剔除该因素，同比增长6.2%。

——社会保障和就业支出36360万元，同比下降26.6%，为预算的49.1%。主要是部分街镇镇保资金年初安排在该科目的支出，现调整为土地出让金支出。

——医疗卫生支出22287万元，同比增长37.6%，为预算的51.1%。

——节能环保支出6445万元，同比增长836.9%，为预算的267.0%，主要是在该科目中安排了市级生态补偿专项资金（该项资金为市级专款），如剔除该因素，同比增长110.0%，为预算的59.9%。

——城乡社区事务支出67088万元，同比增长1.0%，为预算的46.2%。

——农林水事务支出18318万元，同比下降29.6%，为预算的41.9%，主要是去年同期支出中含基建项目“标准化水产养殖场建设、城区排水系统改造项目及公益林养护费”经费8417万元，如剔除该因素，同比增长4.1%。

——交通运输支出7884万元，同比增长225.1%，为预算的134.1%，主要是在该科目中安排了市级成品油税费专项资金（该项资金为市级专款），如剔除该因素，同比增长18.9%，为预算的49.1%。

——资源勘探电力信息等事务支出85347万元，同比增长39.0%，为预算的51.4%。

——商业服务业等事务支出459万元，同比增长17.7%，为预算的31.9%。

——国有资源气象等事务支出1166万元，同比增长2.2%，为预算的44.3%。

——住房保障支出1065万元,同比增长193.5%,为预算的21.3%。

——粮油物资储备管理等事务支出527万元，同比增长1940.5%，为预算的34.1%，主要是本年度预算中新增粮食风险基金支出，如剔除该因素，同比增长3.9%。

——其他支出42924万元，同比增长25.2%，为预算的41.2%。

（三）政府性基金执行情况

上半年，政府性基金收入206434万元，同比下降75.4%，为预算的26%，其中：区级土地出让收入189674万元，同比下降77.1%，为预算的24.3%，土地出让减收主要是房地产业受国家调控政策持续影响的因素。

上半年，政府性基金支出336365万元，同比下降49.5%，为预算的26.8%，其中：土地出让支出333905万元，同比下降48.7%，为预算的26.9%，主要用于：征地和拆迁补偿支出73517万元、土地开发支出27985万元、城市建设支出67272万元、农村基础设施建设支出138526万元、补助被征地农民支出16605万元、安排城镇廉租住房保障专项资金10000万元等。

二、上半年预算执行的主要特点

（一）经济保持平稳运行，财政收入较快增长

上半年，全区规模以上工业累计实现产值652.3亿元，增长12.0%；固定资产投资额133亿元，基本保持上年同期水平；社会消费品零售总额142.2亿元，增长17.3%。在经济增长的带动下，全区财政收入保持平稳较快增长，区级财政收入在去年上半年高幅增长的基础上，增幅仍达24.4%。上半年，全区财政收入完成预算的55.1%，超过序时进度5.1个百分点。其中区级财政收入完成预算的56.1%，超序时进度6.1个百分点。

（二）区域经济发展总体均衡，部分区域收入增势良好

上半年，全区11个街镇和3个开发区域累计完成财政收入94.3亿元，同比增长20.2%。从收入完成情况看，12个单位完成进度超过序时进度，3个单位已完成年初预算60%以上；从收入增幅看，部分区域收入增势良好， 6个单位增幅超过了全区财政收入增幅，其中增幅最高的单位达61.2%。

（三）主体税种增收较好，收入结构有所优化

上半年，全区税收收入完成111亿元（含契税、耕地占用税），较上年同期增收16.9亿元，增长18%。从税种结构看：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城建税五大主体税种完成102亿元，增长17.3%，增收15.1亿元，占税收收入增收额的89.2%,拉动财政收入增长15.8个百分点。从产业结构看：第二产业税收收入完成48亿元，增长20.6%，占税收收入43.2%；第三产业税收收入完成58.4亿元，增长17.5%，占税收收入56.5%。其中：制造业、服务业、批发零售业等累计完成79.6亿元，增长21.5%，增收14.1亿元，占税收收入增收额的83.4%；房地产业完成18.5亿元，下降1.8%。同时，上半年区级收入占全口径收入比重31.3%，比上年同期比重提高0.7个百分点，收入结构有所优化。

（四）财政支出进度加快，重点支出得到有效保障

上半年，区镇两级财政部门认真贯彻落实财政部、市财政局关于加快预算支出执行进度的文件精神，全区财政支出完成43.9亿元，较上年同期增支4.7亿元，增长12%，完成年度预算48.7%。同时，财政支出中促进创新驱动、结构调整、民生改善等方面支出得到有效保障，其中教育支出4.9亿元，增长25.2%；医疗卫生支出2.2亿元，增长37.6%；节能环保支出0.6亿元，增长836.9%；交通运输支出0.8亿元，增长225.1%；住房保障支出0.1亿元，增长193.45%等，均高于全区财政支出平均增长率。

三、上半年财政重点工作推进情况

（一）着力服务经济发展，确保财政收入平稳较快增长

按照年初人代会批准的财政收入任务为目标，认真落实财税政策、提高服务意识，加强收入征管，不断壮大财政实力。一是认真落实“创新驱动、转型发展”的要求，积极发挥财政政策作用，支持和促进产业结构调整。同时，进一步优化企业融资环境，积极发挥贷款担保作用，适度提高贷款担保额度，不断拓展担保业务，缓解中小企业融资难矛盾。二是服务大局、服务发展，将现行税制体系、行业纳税情况、重点产业财政扶持政策及市与区县财税管理体制等内容汇编成《财政政策选编》，更好地推进财政政策贯彻落实。三是财税部门加强宏观经济形势和财税政策研判，加强对财源税收的调研分析，坚持依法理财治税，不断提高征管质量和效率，确保财政收入应收尽收、足额入库。

（二）增强财政政策导向，深化完善财政管理体制

按照市政府“十二五”期间市与区县财税管理体制改革的总体要求，结合本区实际，制定了《关于贯彻市政府<关于进一步深化完善“十二五”期间市与区县财税管理体制改革若干意见>的实施意见》和《关于进一步完善开发区域财力支持的实施意见》，以增强财政政策导向、完善转移支付机制、加强财政统筹协调、强化基层财力保障为基本原则，从明晰支出范围划分、完善收入范围划分、调整收入分配格局、建立财政激励引导机制等四个方面深化完善财政管理体制，进一步发挥财政管理体制在“转方式、调结构、重均衡、防风险、促和谐”等方面的功能作用。

（三）健全政府预算体系，启动国有资本经营预算试编工作

为建立本区国有资本经营预算制度，加强国有资本经营收益收缴管理工作，在完善公共财政预算和政府性基金预算的基础上，研究制定了《青浦区企业国有资本经营收益收缴管理试行办法》和《青浦区国有资本经营预算试行办法》，标志着我区国有资本经营预算试编工作的正式启动，为本区加快建立和形成科学完整、公开透明的政府预算体系奠定基础。

（四）加快经济结构调整，完善财政扶持企业的政策

为贯彻市委、市政府有关规范财政扶持政策、加强乡镇财政性资金管理的意见，制订了本区《关于财政扶持经济发展的实施意见》。财政扶持政策将突出重点，着力支持现代服务业、先进制造业、高新技术产业和战略性新兴产业发展；财政扶持资金实行财政预算管理，并在开展试点基础上，稳步推进扶持资金由区级财政统一拨付的工作。

（五）主动接受监督，财政信息公开力度加大

为切实保障公民对财政预算的知情权、参与权、表达权和监督权，我们已向社会公开本级政府总预算，包括经区人大审议通过的财政预算报告、一般预算收支完成表、基金预算收支完成表、一般预算收支预算表、基金预算收支预算表等；定期向社会公开月度、季度全区一般预算财政收支情况。同时，公开区级部门预算，除部分上级部门未公开以及个别涉密单位外，全区47家部门“晒”出了各自的“部门账本”。

上半年，财政工作取得了新进展，但是，我们也清醒地认识到，财政收入还存在一些不确定因素，预算执行中涉及改革发展稳定的增支因素较多，预算收支平衡矛盾依然较为突出。

四、下半年重点工作

下半年，为了确保完成年初人代会的财政收支任务，在继续抓好预算平稳有序执行工作的同时，我们将重点做好以下工作：

（一）加强收入征管，确保圆满完成全年收入目标任务

加强宏观形势预判和财税政策预研，加强对重点行业和重点企业的经济运行分析，在认真落实各项财税扶持政策的同时，加强收入征管，挖掘征管潜力。根据市财政局相关文件精神，清理非税项目，加强非税收入征管，做到应收尽收，确保非税收入足额入库，保证预算收入的完整性。各街镇、功能区及相关区级公司要继续重视招商引资工作，培植新的收入增长点；同时，要认真按照年初收入目标，落实工作措施，努力保持财政收入平稳较快增长，确保完成和超额完成全年目标任务。

（二）优化财政支出结构，提高资金使用效益

严格执行2011年预算，牢固树立厉行节约的观念，严控一般性支出，进一步调整优化支出结构，集中财力保证重点项目、民生项目建设资金需要。努力保障重点改革顺利实施，加快推进农村新型养老保险、合作医疗制度，进一步落实保障性安居工程经费，逐步提高城乡住房保障水平。大力推进财政科学化精细化管理，建立健全预算支出管理制度，加快重点项目预算执行进度，努力增强预算支出的时效性和均衡性，提高预算执行和资金的使用效率。

（三）深化财政制度改革，积极推进财政管理创新

落实新一轮财政管理体制改革工作。加强宣传和辅导，认真做好与街镇、开发区域财力基数核定和财力结算等事项，确保新体制运行平稳过渡。实施2012年部门预算编制改革工作。完成部门预算编制软件开发，启动2012年部门预算编制，完善财政支出标准，并做好预算编制相关工作。推进财政支出绩效评价工作。选择部分重点项目进行财政支出绩效评价,着力推进本区财政支出绩效评价工作。积极推进财政信息公开工作。根据市财政局统一部署，在做好部门预算公开的基础上，稳妥推进各部门专项资金的信息公开工作。

(四)强化财政监督，规范财政运行机制

建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，加强监督检查结果在财政管理中的运用，促进监督与管理的有机融合。加强对财税政策执行、财政资金使用管理和部门预算执行情况的检查，重点强化对民生资金的监督检查，研究建立防范“小金库”的长效机制，推动财政资金管理方式的优化,确保财政资金专款专用和规范高效使用。加强政府融资平台管理，规范政府投资、政府债务资金审批拨付程序，努力降低融资成本，按照政府债务余额的一定比例建立偿债风险基金，有效防范和化解潜在财政风险。加强镇级财政性资金管理，根据市政府《关于进一步规范和加强本市乡镇财政性资金管理若干意见的通知》 (沪府办〔2011〕16号) 精神，开展镇级财政性资金管理专项治理工作，对专项治理工作中发现的不规范问题，研究完善管理措施，进一步建立健全镇级财政性资金规范管理的长效机制。

主任、各位副主任、各位委员，上半年财政工作虽然取得了一些成绩，但全面完成财政工作任务仍然十分艰巨。我们将在区委的正确领导下，自觉接受区人大的指导和监督，坚定信心，迎难而上，开拓进取，扎实工作，为促进全区经济社会协调可持续发展作出新贡献。

以上报告，请予审议。