（2011年1月10日青浦区第三届人民代表大会

第八次会议通过）

青浦区财政局

       一、2010年预算执行情况

2010年，是世博会的举办年，也是“十一五”规划的最后一年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，政府各部门深入学习实践科学发展观，认真落实年初区三届人大六次会议通过的预算及其审议意见，坚定不移地实施积极的财政政策，进一步加强财源建设、优化支出结构、深化制度改革、规范预算管理，促进了全区经济社会持续健康发展，全区预算收支执行情况良好。

（一）财政收入执行情况

2010年，区级地方财政收入完成589510万元，同比增长21.10%，为年初预算的112.12%（全口径财政收入完成1886969万元，同比增长14.98%，完成年度计划的104.52%），加上级各项补助收入333605万元，减上解上级支出31931万元，全区可安排使用的收入891184万元，同比增长13.56%，为年初预算的106.97%。其中：区本级498184万元，街镇及功能区393000万元。

（二）财政支出执行情况

2010年，地方财政支出完成883951万元，同比增长12.77%，为支出指标的106.10%。全区财政收支相抵结余7233万元，累计结余13659万元。

区本级主要支出项目的执行情况如下：

1．区本级社会保障和就业36192万元，增长27.38%，完成预算的103.63%，主要用于就业补助、义务兵优待安置、农村养老保险补贴、村级综合配套改革、城镇和农村最低生活保障、城镇和农村社会救济等。

2．区本级教育支出107175万元，增长17.93%，完成预算的107.38%，区本级支出中按法定增长口径安排的教育支出增幅高于财政经常性收入增幅0.26个百分点，达到法定增长要求。主要用于确保财政教育支出“三个增长”、义务教育阶段教师绩效工资改革、义务教育阶段“二免”经费（免学杂费、免教科书本费）及农民工子女补贴经费等。

3．区本级医疗卫生支出29113万元，增长9.12%，完成预算的115.12%。主要用于医改政策补贴、医疗专业设备购置、社区药品零差价补贴及医疗专业人才储备等。

4. 区本级科学技术支出23545万元，增长32.15%，完成预算的115.76%，区本级支出中按法定增长口径安排的科学支出增幅高于财政经常性收入增幅0.21个百分点，达到法定增长要求。主要用于企业科技创新、科技企业专项扶持及循环经济发展资金等。

5．区本级农林水事务支出36340万元，增长17.20%，完成预算的153.72%，区本级支出中按法定增长口径安排的农业支出增幅高于财政经常性收入增幅0.2个百分点，达到法定增长要求。主要用于蔬菜设施项目、标准化水产养殖场建设、农业种植业补贴及已建公益林流转和养护费等。

6．区本级文化体育与传媒10687万元，增长3.36%，完成预算的146.44%，主要用于社区文化活动中心补贴、全民健身工程、社区健身苑点及小型公共运动场建设等。

7．区本级环境保护21078万元，增长55.27%，完成预算的105.85%，主要用于青西地区生态补偿及区域内污水处理工程等。

8．区本级城乡社区事务45121万元，下降6.43%，完成预算的140.32%，主要用于市政道路养护、环卫设备更新和设施建设以及全区生活垃圾处置等。

（三）政府性基金收支情况

政府性基金预算的管理原则是“以收定支、专款专用、结余结转使用”。基金支出根据基金收入情况安排，自求平衡，不编制赤字预算，当年基金预算收入不足的，可使用以前年度结余资金安排支出；当年基金预算收入超出预算支出的，结余资金结转下年继续安排使用；各项基金按规定用途安排，不调剂使用。

2010年，全区政府性基金收入1343495万元，加市补助收入1546万元和上年结转207710万元，使用收入总量1552751万元。政府性基金支出1090291万元，结转下年支出462460万元。政府性基金收入按国家规定专款专用，结余资金结转以后年度使用。

全区政府性基金收支项目主要情况如下：

1．国有土地使用权出让收入1267994万元，为政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的全部土地价款，扣除按规定提取的国有土地收益基金、农业土地开发资金后的余额；支出1012197万元，严格按照国家规定用途安排支出，主要用于：征地和拆迁补偿支出257235万元、土地开发支出102128万元、城市建设支出490897万元、农村基础设施建设支出116249万元、补助被征地农民支出21093万元、安排城镇廉租住房保障专项资金2249万元、其他土地使用权出让金支出22346万元等。

2．国有土地收益基金收入47804万元，从招标、拍卖、挂牌和协议方式出让国有土地使用权所确定的总成交价款中按规定比例提取；支出52501万元（其中上年提取额4697万元），按提取额安排支出，主要用于土地收购储备等支出。

3．城市基础设施配套费收入21234万元，为规范住宅建设配套费征收管理，根据财政部公布的全国政府性基金项目目录并经市政府批准，2009年原在预算外管理的行政事业性收费项目“住宅建设配套费”更名为“城市基础设施配套费”，从2009年1月1日起纳入政府性基金，由预算外转入预算内管理；支出21234万元，按实际收入数安排支出，支出按照国家规定主要用于新建住宅小区供给配套费和市政道路、桥梁等市政公用建设项目。

4. 残疾人就业保障金收入3603万元，支出2381万元。支出按照国家规定主要用于残疾人就业保障支出等。

5．彩票公益金收入870万元，支出565万元。支出按照国家规定主要用于社会福利、体育事业支出等。

6．其他政府性基金收入58万元，包括散装水泥专项资金、船泊港务费和贸促会收入；支出24万元，严格按照国家规定安排支出，实行专款专用。

（四）2010年预算执行主要情况

1. 经济发展态势良好，财政收入稳步增长

2010年，在区委的正确领导下，区、镇两级政府全面贯彻落实各项促进经济发展的政策措施，不断完善产业布局和功能定位，积极转变经济发展方式，全区经济呈现良好发展态势。财税部门坚持依法理财治税，强化税源管理，不断提高征管质量和效率，为财政增收提供保障。全年收入预算执行呈现三大特点：一是企业效益明显提升，企业所得税完成492806万元，比上年增长45.87％，是财政增收主要增长点；二是非公经济贡献突出，民营企业税收收入完成899300万元，比上年增长16.80％；三是第三产业对财政收入增长的作用不断增强。全年第三产业税收收入完成936775万元，同比增长21.32%，对全区财政收入增长的贡献率超过66%，第三产业税收占财政收入比重达49.64%，比上年提高2.6个百分点。三产中，房地产业在经济回暖的作用下，税收收入完成237767万元，同比增长18.30%；商务服务业在本区经济发展转型中不断升级，全年税收收入完成165106万元，同比增长13.40%。

2. 财政支出聚焦重点，支出结构日趋优化

按照构建公共财政框架要求，全区财政支出进一步向社会保障和就业、医疗、三农、城市建设等民生领域倾斜，其中：用于社会保障和就业累计支出76892万元；支持社会事业协调发展，教育、科学技术、文化体育与传媒、医疗卫生累计支出207236万元；强化城市综合管理，城乡社区事务支出146943万元；扎实推进社会主义新农村建设，改善农村生产生活条件，农林水事务累计支出50724万元。与此同时，财政支出结构日趋优化。从2010年预算执行情况看，部门运行经费占区本级支出比重与上年比基本持平，社会保障、社会事业、环境保护、农林水支出、城市管理经费与上年比有所提高。

3. 财政管理不断深化，体制机制不断完善

一是完善转移支付制度。以提高财力薄弱地区公共服务能力为目标，以差别政策、分类指导及规范透明为原则，实施了新一轮区与镇转移支付制度，进一步促进了财政转移支付资金分配的规范化、科学化；为加快城乡、区域协调发展，促进生态文明建设，增强可持续发展能力，对部分镇实施了生态补偿专项转移支付，实现了经济社会与资源环境的协调发展；按照加快推进新农村建设的要求，进一步完善了镇级“镇保”资金转移支付制度，促进了“青东”与“青西”地区之间的和谐发展。二是完善街道财政保障体制。在现行财政管理体制总体框架下，围绕构建社会主义和谐社会和公共财政的要求，对街道实行“提高公共财政保障，实施预算管理”的公共财政保障机制，促进街道职能转变，推进街道对社区的管理与服务。三是完善财政预算管理制度。完善了财政预算管理办法，规范了区镇两级在预算编制、预算执行和预算调整等方面的执行程序，进一步增强财政预算管理效应；调整区级行政事业单位公用经费定额，规范公用经费单项定额和综合定额的使用方法，保障政府机构和公共事业部门更有效地履行政府职能；规范财政拨款结转和结余资金管理办法，减少闲置资金，优化财政资源配置；加强财政预算资金绩效考评，对政策性强、社会影响大、具有较强代表性的重点项目组织考评，提高项目支出的使用效益；制定了预算信息公开指导意见，稳步推进预算信息公开，有效促进依法理财和民主理财。

2010年预算执行等财政工作取得了新进展，这是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、政协监督指导、大力支持的结果，是全区方方面面密切配合、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，在财政运行和管理工作中还存在一些亟待解决的问题：一是财政收入稳定增长存在不确定性，迫切需要加大财源建设，优化产业结构，确保公共财政的持续保障能力。二是资金需求压力与资金沉淀存在矛盾，城市基础设施建设等资金需求较大，但是一些项目由于前期工作不够充分，导致预算不能有效执行，影响财政资金使用效益，需要我们进一步提高科学理财水平。三是部门预算制度尚不完善，预算支出执行进度不够均衡，财政资金在使用中仍存在一些不规范现象，控制行政成本和勤俭节约的意识有待增强。我们将高度重视这些问题，积极采取有效措施，努力予以解决。

二、2011年预算草案

（一）预算安排指导思想

2011年区财政收支预算安排的指导思想是：以深入贯彻落实科学发展观为引领，围绕区“十二五”规划和区委、区政府重点工作，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，充分发挥财政杠杆作用，加快转变经济发展方式和推进经济结构调整；积极培植财源，提高收入增长质量，不断壮大财政实力；优化财政支出结构，严格控制一般性支出，重点保障重大建设项目、重点产业发展和民生改善项目；加强预算编制基础性工作，提高预算管理的科学化、精细化水平；进一步完善公共财政体制和机制，为区域协调发展、社会和谐进步提供财力保障。

（二）财政收支预算

根据上述指导思想和本区2011年经济增长预期目标，以及确保改革发展稳定各项必须支出的需要，编制2011年预算草案。

1．财政收支预算

2011年，区级地方财政收入预算为648500万元，同比增长10%（全口径财政收入计划为2113300万元，同比增长12%），加上级各项补助收入281400万元（不含上级专款，下同），减上解上级支出33800万元，全区可安排使用的收入896000万元，同比增长6.80%，其中：区本级预算470000万元，街镇、功能区预算426000万元。

2011年，全区财政支出预算901900万元（不含上级专款，下同），比2010年增长8.50%。加区本级动用部门历年结余5900万元，收支相抵，区本级、镇级财政收支预算分别平衡。

2．政府性基金收支预算

全区政府性基金收入793600万元，为2010年执行数59.07%。加上级补助及上年结转收入464010万元，使用收入总量1257610万元，为2010年执行数80.99%。全区政府性基金支出1255110万元，为2010年执行数115.12%。

3．预算草案编制说明

（1）关于2011年区级地方财政收入预算

区级地方财政收入增幅预算为10%。主要基于积极稳妥的综合考虑：

2011年收入预算预期增长目标，与国民经济保持同步增长。一是国家实施积极的财政政策和稳健的货币政策，将进一步促进经济发展方式转变，推进产业结构优化升级，努力实现速度质量效益相协调，经济保持平稳发展的态势。同时，2011年是“十二五”开局年，财税体制调整，税收增减因素，尤其是减税因素存在诸多不确定性；二是房地产政策调控效应及通胀预期等不确定因素，将对房地产等相关行业以及中小企业产生较大影响；三是本区财政收入已连续多年两位数增长，基数快速扩大，收入增幅趋缓，同时2010年收入增长中一次性、政策性因素形成的基数将给2011年的收入增长产生影响。

（2）关于2011年区地方财政支出预算

支出预算根据当年财力预测情况以及“量入为出，收支平衡”的原则，今年的支出安排在确保各部门基本和法定支出的前提下，部门专项经费从严控制，集中资金重点确保区重大、重点项目以及 “调结构、稳物价、保民生、促改革”政策措施形成的刚性支出等方面经费。政府基本建设投资项目由于年初难以落实到具体项目，编制预算时，根据市财政局《关于规范支出功能分类科目核算的通知》的精神，仍在“其他支出”科目中反映，预算实际执行时再按具体项目归入各功能分类科目。法定支出按照财政部统一规定，各项法定支出的预算仍使用原口径进行编报，法定支出增长符合要求。另外，根据《预算法》规定，安排了预备费19675万元，用于当年预算执行中的其他难以预见的开支。

（3）关于2011年政府性基金收支预算

2011年区政府性基金收支预算，严格按照政府性基金收支预算有关规定执行。按照本市有关文件规定，2011年起地方基金收支预算纳入同级人代会审批范围。由于土地出让受土地指标及国家宏观调控政策影响较大，收入存在较大的不确定性，为此本区2011年度土地出让收支预算暂按区土地出让计划和上年支出执行情况测算安排，区本级土地出让支出，按现行区政府有关文件规定执行，重点用于征地拆迁补偿、基础设施建设及公益性项目支出等。

三、依法理财，科学管理，确保完成2011年预算

2011年是“十二五”规划的第一年，做好2011年的工作，为“十二五”规划启动实施创造良好条件至关重要。我们将严格执行《预算法》，按照公共财政的要求，依法行政，科学理财，稳步推进预算信息公开，接受社会各界的监督；强化增收节支，不断增强财政实力，调整支出结构，保障重点支出；深化财政预算改革，加强财政管理与监督，确保2011年各项任务圆满完成。根据2011年区政府工作的总体要求，重点做好以下工作：

(一)加强财税收入征管，确保完成收入任务

财税部门将紧紧围绕年度收入目标，坚持依法治税管费，强化收入征管，积极组织各项财税收入。重点关注国际形势和国内宏观政策面的变化，加强收入动态分析，提高收入预测的准确率。进一步完善收入增长监测分析机制，认真分析税源分布和变化情况，不断挖掘新的经济增长点。完善非税收入预算管理，做到依法收缴，应收尽收，确保全年收入任务圆满完成。

(二)完善财政分配关系，促进经济持续健康发展

按照“两级政府、两级管理”体制，围绕“转方式、调结构、重均衡、防风险、促和谐”的基本原则，进一步深化完善区与街镇财政体制，充分调动各镇、街道、功能区域聚财理财积极性，促进全区经济社会各项事业协调发展。增强财政政策导向，建立转型引导机制，发挥政策聚焦效应，加强对现代服务业、先进制造业、高新技术企业和战略性新兴产业的支持。健全财税政策的激励约束机制,清理和完善财政扶持政策，构建财政经济良性增长机制，积极支持重点产业功能区、淀山湖新城及新型城镇的开发建设，提升区域发展能级和综合竞争力。积极发挥融资担保平台作用，为区域经济持续发展提供资金保障。

(三) 优化财政支出结构，保障各项重点支出需求

坚持有保有压，提高财政保障能力，进一步优化财政支出结构，集中财力保障重点支出需求。大力支持社会主义新农村建设，继续加大“三农”投入力度，推进现代农业发展；加大财政对教育、科技、医疗、文化、体育等事业的投入，积极支持中山医院青浦分院升级及事业单位绩效工资改革等，推动社会公共服务事业全面进步；进一步提高社会保障能力，认真落实新农保、城乡低保、困难企业职工医疗保险补助、困难群体救助、就业再就业补助、住房保障等各项民生政策，维护人民群众切身利益；积极支持城市建设和环境保护，改善生态环境，重点支持重大项目建设，提升城市形象。同时，大力压减一般性开支，进一步加强部门经费管理。

(四)深化财政管理改革，提升科学理财水平

一是完善政府预算体系。健全公共财政预算，提高公共财政收入质量，增加公共服务领域投入，着力保障和改善民生。强化政府性基金预算管理，提高预算的规范性和透明度。积极推进国有资本经营预算工作。二是健全预算管理制度。完善支出标准体系，加强项目库建设，夯实预算编制基础。建立完善预算编制与预算执行、结余结转资金管理和行政事业单位资产管理有机结合的制度。健全预算绩效管理制度，进一步优化绩效预算评审方法。研究完善专业主管部门协同理财机制，提高部门预算管理水平。三是加快推进政府采购体制改革，加强政府采购信息平台建设，进一步疏通政府采购资源共享渠道。建立网上招投标和电子评标系统，完善现有政府采购综合信息管理系统基本功能，进一步提高采购效率。四是建立健全完整规范的预算公开机制。在完善预算编制的基础上，进一步扩大公开范围。明确预算公开的原则和主体，完善预算信息披露制度，强化预算公开责任制度，加快预算公开的法制化、规范化进程，推进阳光政府建设。五是积极推进金财工程建设进程，为财政管理提供技术支撑，提高政府理财的效率和水平。

  (五)加强财政监督管理，提高资金运行效能

认真贯彻执行《财政部门全面推进依法行政依法理财实施意见》，全面推进财政管理和各项财政工作规范化、法治化。积极推进财政预算支出问责制，切实增强财政支出的责任意识，严格预算约束，实施部门预算项目结余指标归零机制。积极探索绩效监督模式，加强财政部门、资金使用单位、审计部门的协调配合，把监督机制融入到财政资金管理的各个环节，切实提高财政预算执行的质量和效率。积极开展会计诚信体系建设，强化会计信息质量检查，提高财会人员的执业能力和职业道德水平，发挥好会计监管作用。

2011年是“十二五”的开局之年，我们将在区委的正确领导下，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，自觉接受区人大的指导和监督，虚心听取区政协的意见和建议，认清形势，坚定信心，迎难而上，开拓进取，扎实工作，确保圆满完成各项任务，为促进全区经济社会协调可持续发展作出新贡献！