; 青浦区第三届人民代表大会第一次会议审议通过了青浦区财政局《关于青浦区2006年预算执行情况和2007年预算草案的报告》，现摘要如下：

关于青浦区2006年财政预算执行情况和2007年预算草案的报告（摘要）
（2007年2月10日青浦区第三届人民代表大会第一次会议通过）
青浦区财政局

各位代表：
   ; 受青浦区人民政府委托，向大会报告本区2006年财政预算执行情况和2007年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席代表提出意见。
   ; 一、2006年财政预算执行情况
   ; 2006年，在区委的正确领导下，全区人民坚持以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，团结进取，国民经济保持了持续健康发展，各项社会事业取得了全面进步。与此同时，区镇政府、街道、工业园区经过共同努力，克服困难，圆满地完成了各项预算任务，保证了全区改革、发展与稳定的需要，全年财政预算执行情况良好。
   ; （一）2006年财政收入情况
   ; 区二届人大常委会第34次会议批准调整2006年财政收支预算，2006年区级地方财政收入调整预算数为338000万元。执行结果，区级地方财政收入完成347000万元（其中：一般预算收入341880万元，基金收入5120万元），同比减收2.87%，为调整预算的102.66%（全口径财政收入完成1222180万元，同比增长6.22%，完成年度计划的101.52%，其中上划中央税收666192万元）。
   ; （二）2006年地方财政支出情况
   ; 2006年区筹地方财政支出调整预算为578000万元，加上市财政下达专款支出指标为13219万元，合计支出指标为591219万元。执行结果，地方财政支出完成604031万元（含市拨专款13219万元），同比下降6.65%，为支出指标的102.17%。其中：区本级财政支出为304148万元（含市拨专款13219万元），同比下降9.82%，为支出指标的102.68%；镇（街道）财政支出完成299883万元，同比下降3.19%，为调整预算的101.66%。
   ; （三）2006年财政收支平衡情况
   ; 2006年，区地方财政收入为347000万元，加上级财政各项结算补助286885万元，扣除上解上级支出28771万元，全区结算财力605114万元（含市拨专款），其中：区本级304561万元，镇（街道）300553万元。地方财政支出604031万元，其中：区本级304148万元（含市拨专款13219万元），镇（街道）299883万元。当年全区财政收支相抵后，当年结余1083万元，其中：区本级413万元，镇级670万元。累计结余7782万元，其中：区本级结余1084万元，镇（街道）结余6698万元。
   ; （四）2006年财政主要工作完成情况
   ; 第一，收入总量稳定增长，体制基数圆满完成。2006年是我区实施新一轮市区财税体制的第一年，市财政根据我区2005年实际完成情况，核定我区新体制收入基数为49.8亿元。由于受国家宏观调控、税务政策调整等因素的影响，2006年我区财政收入的难度相当大。区委从加快青浦经济发展，理顺区镇财政管理体制，充分调动镇、街道积极性出发，适时研究出台了本区《关于完善区镇财政管理体制的若干意见》，有效调动了区镇（街道）组织收入的积极性，新体制积极效应得到了充分体现。2006年执行结果，我区体制收入实际完成50.5亿元，为市核定基数的101.41%。纵观去年，面对严峻的财政收入形势，在区委、区政府领导的高度重视下，各部门、各单位克服了困难，采取了有效的措施：一是区委分别召开了镇级党政主要领导和经济开发区总经理会议，及时落实和分解了全年收入任务；二是各镇（街道、工业园区）以及区级开发区制定了相关措施，层层发动，积极组织税源；三是税务部门加大税收征管力度，进一步挖掘税源，保证税收足额按时入库；四是财政部门通过走访了解，及时掌握收入动态，分析新的情况，切实做好体制结算和资金拨付工作。经过全区上下共同努力，全口径财政收入完成1222180万元，同比增长6.22%，完成年度计划的101.52%。同时，也圆满完成了我区新体制收入基数。
   ; 第二，支出结构不断优化，公共领域重点倾斜。按照建立公共财政框架的要求，坚持"一要吃饭，二要建设"的原则，进一步促进社会各项事业的发展。一是严格预算约束，以"增收节支"、"收支平衡"为前提，确保了"吃饭"经费，确保了"镇保"、万人就业等政府重点项目的资金投入。二是按照法定支出的增长要求，继续加大了对农业、教育、卫生和科技等公共领域的资金投入，同比分别增长了11.2%、12%、11.8%和26.6%。三是规范和完善了财政转移支付制度。通过"减员增效，增收节支"的支出预算管理改革和以奖代补转移支付办法的实施，鼓励困难镇减员节支增效，使白鹤和练塘两镇财政供养人员有效减少，运转支出规模得到控制，支出结构得到优化。全面贯彻了区委《关于推进社会主义新农村建设的决议》，积极发挥财政职能作用，通过设立转移支付专项补助，对全区5个镇、3个街道给予了资金补助，一批经济薄弱村得到了扶持，使新农村建设取得了新进展。四是贯彻市财税体制改革精神，区镇两级建立了科教兴区、社会保障和稳定的专项资金，促进了本区域内优势产业的跨越式发展以及市与区两级政府社会保障责任体系的构建。
   ; 第三，措施落实到位有效，财政改革继续深化。一是全面推进非税收入收缴管理制度改革。通过收费项目清理和过渡账户的逐步取消，实现了财政部门、执收单位、代收银行之间政府非税收入收缴信息联网，形成了政府统筹、综合预算的非税收支管理制度。二是启动镇级财政资金管理制度改革。全区8个镇、3个街道全部实行了"收入阳光账户"制度，增强了收入透明度；实施了财政资金集中收付，规范了财政收支行为；建立了会计核算中心，实现了财务网络实时监管。三是深化政府性债务管理改革。在摸清全区政府性债务的基础上，修订完善了《进一步加强债务管理试行意见》，对控制举债规模、构建债务风险预警体系、建立偿债机制、加强债务预算和投资项目监管等也制定具体方案，采取了有效措施。同时，以会计规范为基础，切实加强了区属公司财务管理，提高了财务核算水平和财务监管能力，并将财务监管逐步向子公司延伸。四是进一步完善部门预算管理方式。结合实际，对2006年机关事业单位公用经费定额标准又作了适当的调整，使之更符合实际需要；继续推行了专项经费"零基预算"制度，进一步细化了专项经费具体项目；对社区预防保健经费、水产标准化生产基地以及部分基本建设等项目实施了绩效评价，扩大了试点范围，提高了财政资金的使用效益。五是加强了中小企业贷款担保工作。继续通过贷款担保资金筹措、担保业务的规范拓展以及担保机制的完善，缓解了中小企业融资困难，促进了中小企业的发展壮大。六是推进政府收支分类改革。按照市财政局的统一部署和工作要求，完成新旧科目数据的转换，并实行了新旧收支两套科目双轨运行，为2007年全面实施做好了准备。
   ; 第四，财政监管力度加大，财税秩序不断优化。一是进一步加大对财政专项资金的监管力度。重点开展了"危桥改造"、"平改坡综合改造"以及促进就业等项目的资金检查，同时抽查了部分镇、村2005年度经济林补贴及粮食生产专项扶持资金的使用管理情况，实现了财政监管融入财政管理。二是进一步规范政府采购行为。继续扩大采购规模和范围，对镇级和区级公司的政府采购工作进行了规范，积极开展了治理政府采购领域商业贿赂的专项工作，初步完成了政府采购管理操作信息化任务。三是进一步加强对"三项费用"使用情况的监管。完善了区级机关事业单位"三项费用"管理办法，合理审核了各单位的控制指标，重点检查了"三项费用"在使用中的合理性、合规性。四是进一步强化财政性资金建设项目的管理。通过建设项目投资和造价控制管理办法的实施和转变管理方式，拓展了基建财务管理功能，促进了财政资金监管工作的开展。
   ; 二、2007年财政预算草案
   ; 2007年预算安排的指导思想：以邓小平理论和"三个代表"重要思想为指导，以科学发展观为统领，以构建社会主义和谐社会为目标，按照完善社会主义市场经济体制的要求，依托协同理财治税机制，充分发挥财税体制改革效用，涵养和拓展经济税源，确保财政收入稳定增长；调整和优化支出结构，确保财政支出的公共性，积极推进公共财政的建设；切实加强财税行政执法和预算执行的监督，改进和规范财政运作，确保各级财政收支平衡。
   ; 根据上述指导思想和本区2007年经济增长预期目标，以及确保改革发展稳定各项必须支出的需要，编制了2007年预算草案。
   ; （一）2007年全区财政收支预算
   ; 2007年区级地方财政收入预算364400万元，同比增长5%（全口径财政收入1283000万元，同比增长5%），加上级财政各项结算补助272500万元，扣除上解上级支出28400万元，全区结算财力608500万元（不包括市拨专款，同比增长3%），其中：区本级298500万元，镇（街道）310000万元。区筹地方财政支出预算608500万元，其中：区本级支出预算298500万元（不包括市拨专款），镇（街道）支出预算310000万元。收支相抵，区本级、镇（街道）财政收支预算分别平衡。
   ; （二）根据《预算法》关于国家一级政府实行一级预算的规定，本区总预算由区本级预算和镇（街道）预算汇编而成。为方便审议，现将2007年预算草案编制中有关问题说明如下：
   ; 第一，关于2007年区级地方财政收入问题。2007年区级地方财政收入增幅为5%，主要基于以下几方面因素：一是挖掘税源预计有一定增长。近年来，在区委、区政府的高度重视下，坚持实施"两个优先"发展战略，现代服务业和先进制造业对财政的贡献将逐步增大，2007年外资企业税收预计将有5%以上的增幅，本区商贸服务业预计也有小幅增长。随着个人调节税征管措施的进一步完善，个人调节税仍将保持一定的增幅。另外，税务部门将对土地批租环节征收土地增值税，预计这块税收也有增长。以上四块税收虽可实现增收，但由于地方税比重低和总量小，对地方财政收入的贡献不会太大。二是重点税源确保稳定。区外房产税收明年受政策影响预计减收较大，但本区域内徐泾、赵巷、新城区和朱家角等房产的销售可能有所增长，房地产税收（包括契税）有望与上年持平。另外，本区税收收入的主要来源的民营经济税收，各镇（街道）预期和税务部门预测一致，基本与上年持平。"房产"和"民营经济"这两块税源是我区财政收入的支柱，要确保稳定。三是受宏观政策影响带来不确定因素。本市将对企业设立"三虚"行为开展整治，以规范和维护市场秩序；税务部门将实行所得税查账征收和新征管系统启用等，这些因素对明年收入利弊影响，目前还尚难判断。综上所述，区级地方财政收入5%的增长目标仍需要全区上下共同努力才能够实现。
   ; 第二，关于2007年区地方财政支出问题。经国务院批准，从2007年起全面实施政府收支分类改革。在去年下半年试运行的基础上，2007 年财政支出预算草案，根据政府收支分类改革平稳过渡所确定的不改变预算平衡口径、不改变向人大报送预算口径和范围等原则，按改革后的支出功能分类进行编报。2007年，由于地方财政收入增长有限，财力增长不快，在支出的安排上，只能贯彻"确保重点、兼顾一般"的原则，以实现财政收支平衡。区筹地方财政支出按财力预计情况和"收支平衡"原则进行安排，比上年增长3%。支出的重点是确保农业、教育、卫生、科技等法定支出资金需求，确保改革、发展和社会稳定等资金需求。
   ; 三、为全面完成2007年预算任务而努力
   ; 2007年是贯彻落实区第三次党代会及区三届人大一次会议精神的开局年，也是本区实施"十一五"规划，增强综合实力的关键时期。在区委的正确领导下，我区的产业布局将会更趋合理，经济结构也会更加优化，这些都将为财政运行奠定良好的基础。但由于保障改革发展和稳定大局的任务繁重，公共财政制度需要进一步完善，2007年财政工作将面临新的考验。我们必须增强忧患意识，大力宣传"开源节流"的思想，全区上下要树立"艰苦奋斗、过紧日子"的观念，厉行节约，反对浪费，确保今年预算目标的顺利完成。
   ; 第一，发挥财税效能，确保实现收入目标。今年财政收入形势仍不容乐观，为确保年度收入目标的顺利实现，一定要早抓计划的安排和落实，切实采取有效措施。一是通过财政对科技的有效投入，加快经济增长方式的转变。要从资金、政策、服务等方面着手，加大对现代服务业和先进制造业的支持力度，加快推进经济结构和产业布局的合理调整，促进各类经济的健康发展。二是继续狠抓收入组织工作，加强税源建设，加大收入征管力度，在依法治税、规范管理的前提下，采取切实有效措施提高营业税、城建税、土地增值税、房产税等地方税收入在税收收入中的比重，优化税收收入结构。三是抓好各种非税收入的组织工作，努力挖掘非税收入的增长潜力，切实做到应收尽收，不断优化政府财力结构。四是继续贯彻实施新一轮区镇财政管理体制，进一步理顺财政分配关系，充分调动各镇（街道、工业园区）增收积极性，确保财政收入稳定增长。
   ; 第二，坚持以人为本，不断优化支出结构。结合公共财政职能，调整和优化财政支出结构。财政支出重点继续向建设社会主义新农村、教育、卫生、科技、文化、就业再就业服务、社会保障以及社会稳定等方面倾斜，进一步促进和谐社会建设。一是加大对公共领域的资金投入。根据中央农村工作会议精神，继续大力支持"三农"，认真落实好各项涉农专项补助资金，保持农业和农村发展，促进农民增收；按照法定支出增长的要求，继续确保教育、卫生、科技及文化等事业发展的资金；进一步实施和完善各项财政政策措施，支持就业服务体系、社会保障体系以及社会稳定体系的建设；充分发挥新一轮区镇财政体制的优势，进一步运用转移支付的调节功能，促进区域和谐发展。二是严格支出管理，坚持勤俭节约。严格按照经法定程序批准的收支预算执行，不断增强预算的严肃性和约束性；坚决压缩一般性建设项目，努力把建设规模控制在财力可承受范围之内，确保预算收支平衡；严肃财经纪律，厉行节约，勤俭办一切事业，坚决反对铺张浪费和大手大脚，切实提高财政资金的使用效益。三是加强财政监督管理。不断加大事前、事中监管力度，健全事前审核、事中监控、事后检查相结合的财政监督机制；进一步加强预算审核监督、完善财政集中收付管理和扩大政府采购范围，并以日常监管和专项检查相结合的方式，努力做好涉及群众切身利益的财政资金项目和重点支出项目的监督检查工作，使财政监督更好地服务于财政管理。
   ; 第三，深化财政改革，着力提升管理水平。深化和完善部门预算改革，强化专项经费的零基预算和执行监督；积极推进财政支出绩效评价，组织好区人大、纪监委等部门对重点项目以及群众关注的影响力比较大的项目开展绩效评价，逐步建立以结果为导向的预算绩效管理机制；进一步加强财政资金集中收付管理，继续巩固财政资金管理制度改革成果；注重政府性债务管理，防范和控制债务风险；着力构建和健全有效的财政基建财务监管体系，逐步实现财政性投资项目资金管理的科学化、制度化和规范化；进一步深化政府采购制度改革，努力扩大政府采购范围和规模，积极创新政府采购管理的有效形式，不断提高采购质量和效率；强化会计核算管理，切实发挥会计制衡效用，努力提高财务会计信息的完整性、真实性、准确性；认真做好政府收支分类改革工作，确保改革顺利实施。
   ; 第四，加强队伍建设，切实提高队伍素质。一是加强学习。财税干部要加强政治理论学习，坚定立党为公、理财为民的信念，切实增强做好财税工作的使命感和责任感；要加强对财税业务知识的学习，并把学到的知识用于工作实践，不断创新管理方式，做好新时期的财税工作。二是转变作风。继续狠抓政风行风建设，弘扬求真务实精神，大力提高机关行政效能，用机制和纪律促进干部作风和机关作风的转变，使财税工作更好体现为民理财的要求。三是提升服务。切实改进对预算单位、纳税人的服务，优化服务环境，努力造就服务优良、办事高效、纪律严明的财税干部队伍。四是加强廉政建设。认真落实党风廉政建设以及治理商业贿赂工作等方面的规定，建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，加强对权力运行的制约和监督，进一步提高财税干部廉洁从政的能力。
   ; 2007年的预算任务十分繁重，财政增收的难度很大，而经济和社会事业发展对财政支出的需求日益提高，各方面对财政支出的期望值也在不断加大，财政工作既要保证政府开支，又要保证各项建设，财政收支平衡压力将进一步凸现。我们一定要在区委的领导下，在区第三次党代会、区三届人大一次全会的精神鼓舞下，开拓进取，扎实工作，确保2007年预算任务圆满完成。