关于做好《青浦区2015年度权责发生制政府综合财务报告》试编工作的通知
QB1303000-2016-004
主动公开
青财库〔2016〕110号
青浦区财政局
2016.06.14
各区级预算主管部门，区级公司，各街镇财政部门：
根据《财政部关于做好2015年权责发生制政府综合财务报告试编工作的通知》（财库〔2016〕54号）要求，为做好本市2015年度权责发生制政府综合财务报告试编工作，现就有关事宜通知如下：
一、进一步扩大试编范围。
2016年，区财政局参照《2014年度权责发生制政府综合财务报告试编办法》和《2014年度权责发生制政府综合财务报告试编指南》，编制2015年度政府综合财务报告。按照财政部的要求，在去年选择赵巷镇、重固镇试编2014年度政府综合财务报告的基础上，今年继续拓展试编范围，所有街镇均应编制权责发生制政府综合财务报告。区财政局在合并所属街镇权责发生制政府综合财务报表的基础上，编制区县合并政府综合财务报告。各相关区级预算主管部门、各街镇财政部门及区级公司等要高度重视政府综合财务报告试编工作，加强组织领导，积极协调各相关部门形成工作合力，认真完成试编工作。
二、工作要求
（一）加强组织领导
编制权责发生制政府综合财务报告是一项政策性强、涉及面广的系统工程，需要本区各部门、各单位共同参与、密切配合。由区财政局牵头，区国资委、区发改委、区建交委、区规划土地管理局、区住房保障房屋管理局、区水务局、区绿化市容局等有关预算主管部门共同参与试编工作。各有关部门要制定工作计划，确保试编工作按时完成。对编制过程中遇到的问题，各有关部门要加强沟通协调，认真研究解决，合力做好试编工作。
（二）明确工作职责
1．区财政部门的主要职责。一是制定本区权责发生制政府综合财务报告的试编方案；二是编制公共财政决算会计报表、政府性基金决算会计报表、财政专户会计报表等各类基础财务报表，以及按照政府财务报表的项目做好基础财务报表的合并工作，并撰写政府财政经济状况、政府财政财务管理情况，形成政府综合财务报告；三是做好对各部门、各单位编制本部门各类基础财务报表的培训和指导工作。
2．各区级预算主管部门的主要职责。主要负责编制本部门的部门决算报表、存货明细报表、固定资产明细报表等，部分单位需提供专项用途的数据报表（如：土地储备资金财务报表），积极配合做好政府综合财务报告的试编工作。
3．区级公司的主要职责。2016年度纳入试编范围的公益性区级公司4家，分别为：上海淀山湖新城发展有限公司、上海青浦投资有限公司、上海青浦巴士公共交通有限公司和上海市青浦区公用租赁住房运营有限公司。主要负责提供本单位经过审计的2015年度财务会计报表，并协助对相应报表内容进行解释。其他区级公司为非公益性区级公司，需要做好相关数据报送工作，配合完成试编工作。
4．政府物资储备单位的主要职责。主要负责提供本单位储备物资的数量、金额和计价方式，不能提供金额的需提供相应物资的市场价格。
（三）实施步骤和时间安排
根据市财政局的统一部署，本区的试编工作具体拟分为数据采集阶段、报表编制和撰写报告二个阶段，并于2016年7月底前上报市财政局。各街镇政府综合财务报告也应于2016年7月底前上报市财政局。
1．数据采集阶段（2016年6月）。采集试编工作所涉及的各项决算和报表数据，要求各部门单位抓紧协调沟通，收集所需的数据资料，完成特殊事项的文字说明。请结合2015年度部门决算工作情况，认真填写随本通知下发的《2015年权责发生制政府综合财务报告基础资料表》，相关数据与2014年度试编填列口径保持一致，若发生重大差异，请一并随表报送情况说明。所有预算主管部门、区级公司及相关政府物资储备单位于
2016年6月24日
前将纸质的相关表格（需加盖公章）和电子文档报送至区财政局国库科。
2．报表编制及撰写报告阶段（2016年7月）。以第一阶段的各类财务报表汇总为基础，根据经济事项实质，进行相应的计算抵消调整，形成政府综合财务报表，并撰写报表附注。根据试编报表数据，结合国民经济形势，分析政府财政经济状况和财务管理情况，最终形成政府综合财务报告并上报市财政局，全面、真实、科学、准确地反映青浦区的各类资源、负债以及财政财务状况。
三、具体工作安排
为顺利推进试编工作，各区级预算主管部门、相关区级预算单位、公益性区级公司及相关企业，应建立试编工作专人负责制度，具体负责向区财政局及预算主管部门上报政府综合财务报告的数据，并做好解释、联络工作。
街镇财政部门应该加强领导，参照区财政局的做法部署本地区工作，按照时间节点编制政府综合财务报告，并在报送本级人民政府（街道办事处）同意后，于
2016年7月25日前
报送街镇本级2015年度政府综合财务报告的纸质和电子文档至区财政局。
青浦区财政局
联系人：印蓓璐 联系电话：59733205
附件：1.2014年度权责发生制政府综合财务报告试编办法
2.2014年度权责发生制政府综合财务报告试编指南
3.2015年权责发生制政府综合财务报告基础资料表