各区级预算主管部门、各预算单位、各镇人民政府：

为加强财政财务管理和监督，保证部门决算数据权威性，充分发挥部门决算在预算管理中的作用，同时也为本区部门决算和“三公经费”决算信息公开作准备，根据市财政局相关工作要求和《青浦区区本级部门决算批复暂行办法》的文件精神，区财政决定在区级预算单位中开展2022年部门决算账表一致性核查工作。现将有关事项通知如下：

一、决算核查范围、组织形式

1．决算核查范围。本次部门决算账表一致性核查的范围是2022年度部门决算编报单位。

2．决算核查组织形式。本次核查工作采取基层预算单位自查、主管预算单位审查汇总和区财政局核查的形式。

区财政局将随机选择部分预算单位进行现场核查。

二、决算核查内容

预算单位2022年度部门决算报表与相关会计账簿的一致性进行核查，具体内容为：

1．收入：“收入决算表”（财决03表）各栏合计数。

2．支出：“支出决算表”（财决04表）各栏合计数，“支出决算明细表”（财决05表）1、2、16、44、57、62、75、92、95、101、105栏合计数，“一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表”（财决08-1表）1、2、16、44、57、75、95、105栏合计数。

3．结余：“收入支出决算表”（财决02表）各栏合计数，“一般公共预算财政拨款收入支出决算表”（财决07表）各栏合计数，“政府性基金预算财政拨款收入支出决算表”（财决09表）各栏合计数，“国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表”（财决11表）各栏合计数。

4．三公经费、会议费、培训费和机关运行经费：机构运行信息表（财决附03表）2至10行、22至23行、27至29行统计数。

三、决算核查资料上报时间及要求

1．6月19日前，基层预算单位填写《2022年度部门决算自查情况表》（附件1）后，报送各主管预算单位审核（纸质材料需经单位负责人签字盖章）。

2．6月25日前，各主管预算单位对所属预算单位自查情况进行审核，并填写《2022年度部门决算审核汇总表》（附件2）后，报区财政局相关业务科室核查。

3．6月30日前，区财政局各业务科室对基层预算单位上报的自查情况进行核查，填写《2022年度部门决算核查情况表》（附件3）后，将核查结果返回预算单位并报国库科备案。

四、决算数据调整工作要求

1．经核查确认后，需对2022年度部门决算相关报表进行调整的基层预算单位，应填写《2022年度部门决算调整表》（附件4），并对2022年度部门决算报表软件中的相关数据进行调整导出后，于7月6日前，将决算电子数据与《调整表》一并上报主管预算单位。

2．主管预算单位对基层预算单位上报的资料进行审核后，将电子数据导入2022年部门决算报表软件进行核对，于7月13日前，将决算电子数据及基层预算单位报送的《调整表》，一并上报区财政局相关业务科室。

3．区财政局业务科室对主管预算单位上报的资料进行审核后，将电子数据导入2022年部门决算报表软件进行核对，于7月20日前，将决算电子数据及主管预算单位报送的《调整表》，一并上报国库科。

五、其他相关工作要求

1．2022年度部门决算账表一致性核查工作，由区财政局统一组织落实，各预算单位接到本通知后，应精心准备，切实做好自查与审核汇总工作。

2．区财政局各业务科室对核查中发现的差异，要在充分了解被核查单位解释说明的基础上，依据相关财务规则、会计制度和部门决算编制要求，提出调整处理意见。

3．各镇财政所应参照区级预算单位部门决算核查工作的相关要求，制定具体的操作办法，在规定的时间内完成部门决算核查及调整工作。

附件:1.2022年度部门决算自查情况表

2.2022年度部门决算审核汇总表

3.2022年度部门决算核查情况表

4.2022年度部门决算调整表

上海市青浦区财政局

2023年6月8日

相关附件
• 青财库（2023）50号.pdf