区审计局自2022年1月10日至8月2日，对本区再生资源回收企业管理运营情况进行了专项审计调查。我局对本次专项审计调查高度重视，收到《关于本区再生资源回收企业管理运营情况专项审计调查报告》后，由局主要领导牵头，明确本次审计整改责任领导、配合领导，落实相关责任部门和责任人，根据专项审计调查发现的问题，结合工作实际，制定整改方案如下：

一、整改目标

召开整改工作专题会，布置落实整改任务，按照时间节点全面完成整改工作。局相关分管领导组织各部门，对审计调查报告及披露、提出的相关问题、意见和建议认真研究，逐一分析，要求能即知即改的问题马上整改，不能立即整改的问题明确整改措施，限时整改。进一步完善可回收物回收体系，有效合理设置回收点、中转站和集散场；加强两网融合运营管理，合法、合规加强行业监管和第三方监督，充分运用考核机制确保国有财产和资金用实用好；举一反三，建立长效管理措施，修订完善相关制度并落实严格执行；进一步完善议事和决策程序、预算编制管理、资金支出审核、固定资产盘点等制度，确保各项目制度有保障，政策执行有力，行政效能显著，资金管理健全，社会效益提升。

二、责任分工

一是明确责任领导。此项审计问题整改工作由局主要领导负总责，副局长杨辰灏为整改责任领导，副局长邓春兴为整改配合领导。

二是明确责任科室（单位）。

局环卫管理科负责对本部门牵头实施的2018-2020年两网融合服务项目的固定资产入账、小型建设工程项目审价等相关问题的整改落实。

局综合计划科、办公室负责对关于固定资产盘点，三重一大（包括招投标、合同签订、资金支付）等相关管理制度完善的整改落实。

区市容环境管理中心对2021年两网融合运维项目问题的整改落实及今后两网融合项目运维制度的完善。

三、整改措施

（一）行政效能和管理效果方面存在的问题

1.两网融合建设和运维监管不到位，存在管理漏洞

（1）两网融合建设项目监管不到位——建设目标任务未按规定及时完成

审计意见：区绿容局应加强工作调研，结合本区实际需求，在与上级充分沟通的前提下合理设置场站。

整改措施：限时整改。合理规划设置中转站。按照《上海市可回收物回收体系建设导则（2020版）》要求，会同属地街镇在环卫设施建设规划时，合理规划布点中转站，加快赵巷、徐泾2座两网融合中转站选址落地，并列入今年上报的《青浦区环境卫生专项规划（2021-2035年）》中。规划落地之前，督促中标方严格按照市局要求及全区可回收物物流体系需求进行科学选址，中转站租房期限不能短于合同服务期。

整改期限：2022年12月底前完成专项规划编制及上报审批；2025年前建成部分街镇中转站；2035年前所有街镇中转站全部建成。

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：局环卫管理科

责任人：许云峰

（2）两网融合建设项目监管不到位——集散场、中转站运营中途变更存在运行和浪费风险

审计意见：区绿容局应科学确定场站运营模式，避免因房租到期频繁变更场站地址造成损失。

整改措施：立即整改。严格把关场站租赁时间。在两网融合集散场、中转站规划建成之前，区市容环境管理中心指导督促各场站运营单位对于以租赁形式运营的场站，签订房屋租赁期限不短于投标服务期限，确保场站稳定运行，避免短期内拆迁导致相关费用损失浪费。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

责任人：陆平

（3）两网融合建设项目监管不到位——预算编制依据不充分

审计意见：区绿容局应加强两网融合预算编制管理，杜绝管理漏洞。

整改措施：立即整改。一是加强预算编制审核。区市容环境管理中心会同区财政合理编制2023年两网融合预算，确保项目预算真实、合理。二是完善预算编制相关规定。加强各科室、基层单位对相关管理办法的学习和执行，确保预算编制有理有据、科学有效。

整改期限：2022年10月底

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：陆平、陆秋芳

（4）两网融合建设项目监管不到位——招标文件、中标合同管理不规范

审计意见：区绿容局应抓紧补签合同，明确第三方违约责任，避免造成财政资金损失浪费。

整改措施：立即整改。一是修订局“三重一大”实施细则。按要求将招标文件、合同纳入局“三重一大”讨论范围。二是签订补充协议。与上海程胜环保科技有限公司（以下简称“程胜公司”）签订补充协议，明确2018-2020年期间，两网融合中转站选址调整过程中产生的装修费、安装费、搬迁费、设备闲置损失费等由程胜公司承担。三是督促程胜公司规范签订场站装修合同，规范内部采购程序。

整改期限：2022年9月底前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：陆平、陆秋芳

（5）两网融合运维项目监管不到位——招投标实施不规范

审计意见：区绿容局应督促区市容中心切实执行，严格重大经济事项集体决策程序，强化招投标监管。

整改措施：立即整改。一是加强政策学习和执行。区市容环境管理中心加强对项目招标代理机构出具的相关文件审核，避免再次出现商务标与技术标不一致的问题。同时，要求该项目招标代理机构就2021年两网融合运维项目中审计发现的问题作出情况说明。二是区市容环境管理中心将加强对招标文件的审核和监督，及时修订中心“三重一大”实施细则。

整改期限：2022年9月底前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

责任人：陆平

（6）两网融合运维项目监管不到位——违规将中转站运维转包

审计意见：区绿容局应督促区市容中心加强日常运维监管、健全监管记录台账。

整改措施：立即整改。一是规范合同履约。区市容环境管理中心召集三家单位明确中转站运维责任主体，严禁中转站部分运维再次转包给其他回收企业，并签订补充协议及承诺书。二是加强运维监管。区市容环境管理中心加强对两网融合运维项目的日常监管，及时修订两网融合监管考核管理办法，健全日常监督管理台账，落实资金支付与作业实效挂钩机制，督促运维单位按照合同规定履行责任。

整改期限：2022年9月底

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

责任人：陆平

（7）两网融合运维项目监管不到位——中标方与监管方存在关联

审计意见：区绿容局应督促区市容中心落实合格主体实施对第三方监管，规避监管盲区，体现公平公正。

整改措施：立即整改。一是重新招标，解除原监管合同。区市容环境管理中心将重新招标新的监管方，签订新合同后解除与原监管方（上海市环境工程设计科学院有限公司）的监管合同。二是举一反三，加强在项目招投标中对中标方与监管方的关联审查，避免出现关联问题。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

责任人：陆平

（二）资金管理及效益方面存在的问题

1.两网融合资产管理存在漏洞，国有资产存在安全隐患

（1）内部管理不善形成账外资产，涉及金额2946.56万元

审计意见：区绿容局应将账外资产补记入账。

整改措施：立即整改。一是设施设备及时补记入账。对6座中转站、1座集散场内的设施设备及238台自助型设备以公共基础设施入账，入账价格按照我局实际支付的金额为准。二是明确信息化系统整改方式。1套可回收物信息化平台按招标时的建设内容，入公共基础设施账。三是对两网融合公共基础设施管理进行建章立制。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：局环卫管理科

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：许云峰、陆秋芳

（2）违规多支付设施设备款，涉及金额624.90万元

审计意见：区绿容局应严格执行，规范财务核算，加强支出审核，防止国有资产损失浪费。

整改措施：立即整改。一是及时追回资金并上缴区财政。向中标单位发出退款通知，追回多支付的设施设备款624.90万元。二是加强制度学习，规范财务核算。梳理和完善内控制度、财务管理制度，对资金支出加强审核，严格要求业务科室、财务部门把好资金审核关，防止国有资产损失浪费。

整改期限：2022年9月底

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：局环卫管理科

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：许云峰、陆秋芳

（3）验收盘点程序不规范，部分设备实际未到货，涉及金额144.67万元

审计意见：区绿容局应严格执行，定期盘点资产，对盘缺查明原因及时处理，防止国有资产损失浪费。

整改措施：立即整改。一是完成两网融合项目内设施设备盘点，建立相关资产台账。同时，督促徐泾中转站1台塑料分拣线及时供货，并纳入公共基础设施账。二是加强制度学习和执行。梳理和完善内控制度、财务管理制度，规范设施设备管理，合理配备资产，提高资产使用效益。

整改期限：2022年11月12日

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：局环卫管理科

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：许云峰、陆秋芳

（4）中转站关闭、迁址或设备不适用致资产闲置浪费，涉及金额305.08万元

审计意见：区绿容局应严格执行，定期盘点资产，对盘缺、闲置资产查明原因及时处理，防止国有资产损失浪费。

整改措施：立即整改。一是督促运营单位规范使用设施设备，明确由中标方维修闲置的设施设备，并投入使用。二是签订补充协议，明确由中标方承担中转站和科普基地原址迁址产生的搬迁费、安装费、装修费、设备闲置损失等。三是制定并落实公共基础设施管理制度。按规定定期开展资产盘点，合理调剂或处理闲置的资产，防止国有资产损失浪费。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：陆平、陆秋芳

（5）信息系统稳定性缺乏保障

审计意见：区绿容局应切实采取措施保障系统安全稳定运行。

整改措施：立即整改。会同区财政研究信息化管理系统运维费，根据协商意见，经考核后支付实际运维费。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

责任人：陆平

2.两网融合成本控制及考核机制不健全造成损失浪费

（1）对第三方监管不到位，违规多支付两网融合运维费，涉及金额615.34万元

审计意见：区绿容局应督促区市容中心强化第三方监管，严格运维成本审核，避免弄虚作假，节约财政资金，避免损失浪费。

整改措施：立即整改。一是及时追回资金并上缴区财政。向中标单位发出退款通知，追回多支付的收运费、运维费615.34万元并上缴区财政。二是强化第三方监管。督促区市容环境管理中心加强对第三方的监管，定期不定期开展专项检查、抽查活动，督促运维单位规范开展两网融合运维工作。三是完善考核方案和资金支付审核机制。加强对运输车辆GPS轨迹等相关数据和收运实效的核查，经核对后再支付运输费，确保运维数据真实有效，避免财政资金损失浪费。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

责任人：陆平

（2）租金审核不严致损失浪费，涉及金额24.92万元

审计意见：区绿容局应督促区市容中心强化第三方监管，严格运维成本审核，节约财政资金，避免损失浪费。

整改措施：立即整改。一是及时追回资金并上缴区财政。向中标单位发出退款通知，追回多支付的租金24.92万元。二是加强制度学习和执行。梳理和完善内控制度、财务管理制度，强化资金支付审核机制，加强对场站房屋租赁的核查，经核对后再支付房租，避免财政资金损失浪费。

整改期限：2022年9月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：区市容环境管理中心

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：陆平、陆秋芳

（3）小型建设工程未经审价已全额拨款，涉及金额696.68万元

审计意见：区绿容局应规范建设项目审价工作，节约财政资金，避免损失浪费。

整改措施：立即整改。一是与区财政协商，尽快明确审价经费出处，对于2018年、2019年两网融合小型建设项目进行审价并出具报告。二是加强制度学习和执行。今后工作中严格执行内控制度、财务管理制度。

整改期限：2022年11月12日前

责任领导：杨辰灏

责任科室（单位）：局环卫管理科

配合科室（单位）：局综合计划科

责任人：许云峰、陆秋芳

附件：整改责任清单

青浦区绿化和市容管理局

2022年9月13日