2017年度上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心单位决算公开_上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心_上海市青浦区夏阳街道办事处_街道_部门预决算_财政资金_政务公开

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2017年度上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心单位决算公开

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发布日期： 2018.08.20

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心

2017 年度决算

目录

第一部分上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心概况

一、主要职能

二、机构设置

第二部分上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款支出决算表

第三部分上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心概况

一、主要职能

承担辖区内新农村建设，农林牧副渔等产业的规划布局、技术推广、工作指导、服务管理，农林建设，农产品质量安全监督管理，农村集体资金、资产、资源监督管理，土地承包经营权管理、土地流转服务，国民经济和社会发展统计、调查，农民增收及负担监测事务工作，实施农村产权制度等综合改革的职能。

二、机构设置

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心无内设机构。

第二部分上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心

2017 年度决算表

2017 年度收入支出决算总表

单位：万元

收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款收入	4840.28	一、一般公共服务支出	56.44
其中：政府性基金预算财政拨款		二、外交支出
二、上级补助收入		三、国防支出
三、事业收入		四、公共安全支出
四、经营收入		五、教育支出
五、附属单位上缴收入		六、科学技术支出
六、其他收入	794.34	七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	361.63
		九、医疗卫生与计划生育支出	27.17
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出	67.43
		十二、农林水支出	4951.38
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	18.90
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出
本年收入合计	5634.62	本年支出合计	5482.96
用事业基金弥补收支差额		结余分配
年初结转和结余	154.59	年末结转和结余	306.25
总计	5789.21	总计	5789.21

2017 年度收入决算表

单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码			科目名称
功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	5634.62	4840.28					794.34
201			一般公共服务支出	56.44	56.44
201	03		政府办公厅（室）及相关机构事务	0.8	0.8
201	03	01	行政运行	0.8	0.8
201	05		统计信息事务	55.64	55.64
201	05	07	专项普查活动	10.70	10.70
201	05	99	其他统计信息事务支出	44.94	44.94
208			社会保障和就业支出	361.82	361.82
208	05		行政事业单位离退休	83.27	83.27
208	05	02	事业单位离退休	4.89	4.89
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	55.98	55.98
208	05	06	机关事业单位职业年金缴费支出	22.39	22.39
208	07		就业补助	278.56	278.56
208	07	99	其他就业补助支出	278.56	278.56
210			医疗卫生与计划生育支出	27.17	27.17
210	11		行政事业单位医疗	27.17	27.17
210	11	02	事业单位医疗	27.17	27.17
212			城乡社区支出	67.43	67.43
212	99		其他城乡社区支出	67.43	67.43
212	99	99	其他城乡社区支出	67.43	67.43
213			农林水支出	5102.85	4308.51					794.34
213	01		农业	2229.11	1434.77					794.34
213	01	04	事业运行	1234.40	440.06					794.34
213	01	22	农业生产支持补贴	16.24	16.24
213	01	99	其他农业支出	978.47	978.47
213	03		水利	55.82	55.82
213	03	99	其他水利支出	55.82	55.82
213	07		农村综合改革	2817.91	2817.91
213	07	99	其他农村综合改革支出	2817.91	2817.91
221			住房保障支出	18.90	18.90
221	02		住房改革支出	18.90	18.90
221	02	01	住房公积金	18.90	18.90

2017 年度支出决算表

单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码			科目名称
功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	合计	5482.96	569.86	4913.10
201			一般公共服务支出	56.44	0.8	55.64
201	03		政府办公厅（室）及相关机构事务	0.8	0.8
201	03	01	行政运行	0.8	0.8
201	05		统计信息事务	55.64		55.64
201	05	07	专项普查活动	10.70		10.70
201	05	99	其他统计信息事务支出	44.94		44.94
208			社会保障和就业支出	361.63	83.27	278.37
208	05		行政事业单位离退休	83.27	83.27
208	05	02	事业单位离退休	4.89	4.89
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	55.98	55.98
208	05	06	机关事业单位职业年金缴费支出	22.39	22.39
208	07		就业补助	278.37		278.37
208	07	99	其他就业补助支出	278.37		278.37
210			医疗卫生与计划生育支出	27.17	27.17
210	11		行政事业单位医疗	27.17	27.17
210	11	02	事业单位医疗	27.17	27.17
212			城乡社区支出	67.43		67.43
212	99		其他城乡社区支出	67.43		67.43
212	99	99	其他城乡社区支出	67.43		67.43
213			农林水支出	4951.38	439.72	4511.66
213	01		农业	2077.65	439.72	1637.93
213	01	04	事业运行	1116.00	439.72	676.28
213	01	22	农业生产支持补贴	16.24		16.24
213	01	99	其他农业支出	945.40		945.40
213	03		水利	55.82		55.82
213	03	99	其他水利支出	55.82		55.82
213	07		农村综合改革	2817.91		2817.91
213	07	99	其他农村综合改革支出	2817.91		2817.91
221			住房保障支出	18.90	18.90
221	02		住房改革支出	18.90	18.90
221	02	01	住房公积金	18.90	18.90

2017 年度财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

收入		支出
项目	决算数	项目	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
一、一般公共预算财政拨款	4840.28	一、一般公共服务支出	56.44	56.44
二、政府性基金预算财政拨款		二、外交支出
		三、国防支出
		四、公共安全支出
		五、教育支出
		六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	361.63	361.63
		九、医疗卫生与计划生育支出	27.17	27.17
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出	67.43	67.43
		十二、农林水支出	4275.10	4275.10
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出	18.90	18.90
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、其他支出
本年收入合计	4840.28	本年支出合计	4806.68	4806.68
年初财政拨款结转和结余	92.69	年末财政拨款结转和结余	126.30	126.30
一般公共预算财政拨款	92.69
政府性基金预算财政拨款
总计	4932.97	总计	4932.97	4932.97

2017 年度一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	科目名称
201			一般公共服务支出	56.44	0.80	55.64
201	03		政府办公厅（室）及相关机构事务	0.8	0.80
201	03	01	行政运行	0.8	0.80
201	05		统计信息事务	55.64		55.64
201	05	07	专项普查活动	10.70		10.70
201	05	99	其他统计信息事务支出	44.94		44.94
208			社会保障和就业支出	361.63	83.27	278.37
208	05		行政事业单位离退休	83.27	83.27
208	05	02	事业单位离退休	4.89	4.89
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	55.98	55.98
208	05	06	机关事业单位职业年金缴费支出	22.39	22.39
208	07		就业补助	278.37		278.37
208	07	99	其他就业补助支出	278.37		278.37
210			医疗卫生与计划生育支出	27.17	27.17
210	11		行政事业单位医疗	27.17	27.17
210	11	02	事业单位医疗	27.17	27.17
212			城乡社区支出	67.43		67.43
212	99		其他城乡社区支出	67.43		67.43
212	99	99	其他城乡社区支出	67.43		67.43
213			农林水支出	4275.10	439.72	3835.38
213	01		农业	1401.36	439.72	961.64
213	01	04	事业运行	439.72	439.72
213	01	22	农业生产支持补贴	16.24		16.24
213	01	99	其他农业支出	945.40		945.40
213	03		水利	55.82		55.82
213	03	99	其他水利支出	55.82		55.82
213	07		农村综合改革	2817.91		2817.91
213	07	99	其他农村综合改革支出	2817.91		2817.91
221			住房保障支出	18.90	18.90
221	02		住房改革支出	18.90	18.90
221	02	01	住房公积金	18.90	18.90
合计				4806.68	569.86	4236.81

2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

项目			合计	人员经费	公用经费
经济分类科目编码		科目名称
类	款	科目名称
301		工资福利支出	475.51	475.51
301	01	基本工资	71.52	71.52
301	02	津贴补贴	147.64	147.64
301	03	奖金	0.24	0.24
301	04	其他社会保障缴费	36.47	36.47
301	06	伙食补助费	12.38	12.38
301	07	绩效工资	127.14	127.14
301	08	机关事业单位基本养老保险缴费	55.98	55.98
301	09	职业年金缴费	22.39	22.39
301	99	其他工资福利支出	1.74	1.74
302		商品和服务支出	64.01		64.01
302	01	办公费	12.90		12.90
302	02	印刷费
302	03	咨询费
302	04	手续费	0.05		0.05
302	05	水费	1.61		1.61
302	06	电费	3.03		3.03
302	07	邮电费	0.02		0.02
302	08	取暖费
302	09	物业管理费
302	11	差旅费	0.11		0.11
302	12	因公出国（境）费用
302	13	维修（护）费	2.84		2.84
302	14	租赁费
302	15	会议费
302	16	培训费	0.36		0.36
302	17	公务接待费	0.60		0.60
302	18	专用材料费
302	24	被装购置费
302	25	专用燃料费
302	26	劳务费
302	27	委托业务费	1.00		1.00
302	28	工会经费	5.75		5.75
302	29	福利费	5.44		5.44
302	31	公务用车运行维护费
302	39	其他交通费用	16.79		16.79
302	40	税金及附加费用
302	99	其他商品和服务支出	13.49		13.49
303		对个人和家庭的补助	24.06	24.06
303	01	离休费
303	02	退休费	4.89	4.89
303	03	退职（役）费
303	04	抚恤金
303	05	生活补助
303	07	医疗费
303	08	助学金
303	09	奖励金	0.22	0.22
303	11	住房公积金	18.90	18.90
303	12	提租补贴
303	13	购房补贴
303	99	其他对个人和家庭的补助支出	0.06	0.06
310		其他资本性支出	6.28		6.28
310	02	办公设备购置	6.28		6.28
310	03	专用设备购置
310	07	信息网络及软件购置更新
310	13	公务用车购置
310	19	其他交通工具购置
310	99	其他资本性支出
合计			569.86	499.57	70.29

2017 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表

单位：万元

一般公共预算财政拨款 “三公”经费

机关运行

经费决算数

合计

因公出国

（境）费

公务用车购置及运行费

公务接待费

小计

公务用车

购置费

公务用车

运行费

预算数

决算数

预算数

决算数

预算数

决算数

预算数

决算数

预算数

决算数

预算数

决算数

1.00

1.17

1.00

1.17

2017 年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	科目名称




合计

注：上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心

2017 年度决算情况说明

一、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度收入支出决算总体情况说明

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度收入总计为5634.62万元、支出总计为5482.96万元。与2016年度相比，收入、支出总计分别减少1348.91万元、1448.3万元。主要原因：根据本单位实际情况，厉行节约，本年度项目经费、人员经费相应减少，故收入支出均较上年减少。

二、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度收入决算情况说明

本年收入合计5634.62万元，其中：财政拨款收入4840.28万元，占85.9%；其他收入794.34万元，占14.1%。

三、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度支出决算情况说明

本年支出合计5482.96万元，其中：基本支出569.86万元，占10.39%；项目支出4913.10万元，占89.61%。

四、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度财政拨款收入支出总体情况说明

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度财政拨款收、支总决算分别为4840.28万元、4806.68万元。与2016年度相比，财政拨款收、支总决算各减少592.89万元、626.49万元，分别减少10.91%、11.53%。主要原因：根据本单位实际情况，本年度项目经费、人员经费减少，故收入支出均较上年减少。

五、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款支出4806.68万元，占本年支出合计的87.67%。与2016年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少626.49万元，减少11.53%。主要原因：根据本单位实际情况，本年度项目经费、人员经费减少，故一般公共预算财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款支出4806.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）56.44万元，占1.17%；社会保障和就业支出（类）361.63万元，占7.52%；医疗卫生与计划生育支出（类）27.17万元，占0.57%；城乡社区支出（类）67.43万元，占1.4%；农林水支出（类）4275.10万元，占88.94%；住房保障支出（类）18.90万元，占0.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4627.37万元，支出决算为4806.68万元，完成年初预算的103.87%。决算数大于预算数的主要原因：因基层政权保障经费标准调整，追加相关预算，故决算数大于年初预算数。其中：

1 、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。主要用于：公用经费支出。年初预算为0万元，支出决算为0.8万元。决算数大于预算数的主要原因：根据实际情况，增加相关开支。

2 、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）专项普查活动（项）。主要用于：2016年第三次全国农业普查费。年初预算为19万元，支出决算为10.70万元。决算数小于预算数的主要原因：本着厉行节约的原则，根据实际工作需要，减少相关支出。

3 、一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）其他统计信息事务支出（项）。主要用于：住户调查补贴、调查用品费、交通办公费；辅助调查员补贴及调查用品费；统计业务培训误工补贴、发放年鉴；辅助调查员补贴及调查用品费等。年初预算为53.25万元，支出决算为44.94万元。决算数小于预算数的主要原因：本着厉行节约的原则，根据实际工作需要，减少相关支出。

4 、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。主要用于：事业离退休人员费用。年初预算为8万元，支出决算为4.89万元。决算数小于预算数的主要原因：根据人员实际情况，减少相关支出。

5 、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。主要用于：人员基本养老保险缴费支出。年初预算为57.54万元，支出决算为55.98万元。决算数小于预算数的主要原因：根据人员实际情况，减少相关支出。

6 、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。主要用于：人员职业年金缴费支出。年初预算为23.01万元，支出决算为22.39万元。决算数小于预算数的主要原因：根据人员实际情况，减少相关支出。

7 、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。主要用于：万人就业日常管理经费及万人就业人员费用。年初预算为287.76万元，支出决算为278.37万元。决算数小于预算数的主要原因：根据万人就业实际工作需要，减少相关支出。

8 、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。主要用于：人员医疗经费。年初预算为28.77万元，支出决算为27.17万元。决算数小于预算数的主要原因：根据人员变动实际情况，减少相关支出。

9 、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。主要用于：教育宣传共建活动等、财务公开栏记账软件等、协税管理办公室经费。年初预算为77.15万元，支出决算为67.43万元。决算数小于预算数的主要原因：本着厉行节约的原则，根据实际工作需要，减少相关支出。

10 、农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）。主要用于：事业人员基本支出。年初预算为417.70万元，支出决算为439.72万元。决算数大于预算数的主要原因：根据人员工资实际，增加相关支出。

11 、农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）。主要用于：绿色农产品认证补贴；无公害农产品认证补贴；诚信、规范合作社创建补贴；新品种、新技术引进、推广应用；无公害、绿色农产品检测费；农业旅游标准化企业创建补贴。年初预算为39.50万元，支出决算为16.24万元。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要，减少相关支出。

12 、农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）。主要用于：扶持粮食增产补贴、蔬果生产安全管理、水产养殖补贴、公益林配套资金、畜牧兽医管理、农业各项保险经费、土地管理、土地流交易市场管理等经费。年初预算为1309.33万元，支出决算为945.40万元。决算数小于预算数的主要原因：根据实际工作需要，减少相关支出。

13 、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。主要用于：2013年小型农田水利工程；2015年中小河道整治工程。年初预算为74.19万元，支出决算为55.82万元。决算数小于预算数的主要原因：根据相关工作开展实际，减少相关支出。

14 、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。主要用于：体制财力保障；基层政权保障经费；土地减量租金补助；产权制度改革。年初预算为2212.03万元，支出决算为2817.91万元。决算数大于预算数的主要原因：因基层政权保障经费标准调整，故追加相关预算，进而造成支出数增加。

15 、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。主要用于：在职人员住房公积金支出。年初预算为20.14万元，支出决算为18.90万元。决算数小于预算数的主要原因：根据人员经费的实际情况，减少相应支出。

六、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款基本支出569.86万元，包括人员经费499.57万元，公用经费70.29万元。基本支出中：

1 、工资福利支出475.51万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出。

2 、商品和服务支出64.01万元，主要用于：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

3 、对个人和家庭的补助24.06万元，主要用于：退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

4 、其他资本性支出6.28万元，主要用于：办公设备购置。

七、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度“三公”经费财政拨款支出年初预算为1万元，支出决算为1.17万元，完成预算的117%，其中：因公出国（境）费决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.17万元，完成预算的117%。2017年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：根据2017年实际工作需要，增加相应支出。

2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年度增加0.06万元，增长5.41%，其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0万元，降低（增长）0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少（增加）0万元，降低（增长）0%；公务接待费支出决算增加0.06万元，增长5.41%。公务接待费支出增加的主要原因是：根据2017年实际工作需要，增加相应支出。

（二） “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2017 年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.17万元，占100%。具体情况如下：

1 、因公出国（境）费支出0万元。

2 、公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出为0万元。年初未安排预算。

公务用车运行维护支出 0 万元。年初未安排预算 2017 年，上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心所属各预算单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆。

3 、公务接待费支出1.17万元。其中：

国内公务接待支出1.17万（含外宾接待支出0万元）。主要用于本中心相关条线、各类检查调研等工作中发生的公务接待经费，国内公务接待批次194个、人次460人，其中：接待外宾批次0个、人次0人。

八、关于上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款情况说明

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度政府采购金额（以合同签订为准）为378.48万元，其中：货物采购金额13.58万元、工程采购金额0万元、服务采购金额364.90万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至 2017年 12月 31日，上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心共有车辆 0 辆，其中，一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆（由市机管局统一实物保障的一般公务用车 0 辆）。单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），单位价值100万元以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理情况

上海市青浦区夏阳街道社区发展服务中心2017年度预算绩效管理工作开展情况如下：在制度建设方面，本单位在《夏阳街道社区发展服务中心内部控制规范》中明确将提高预算管理绩效纳入本单位预算控制目标，同时也将绩效管理原则作为本单位预算编制应遵循的基本原则之一，对项目预算实施全过程绩效管理，编制预算时设立绩效目标，执行预算时进行跟踪问效，项目结束后实施绩效评价，强化结果应用，接受财政绩效监督；在工作机制建设方面，1、本单位在编制项目预算时，根据预算绩效管理的要求，同步编制项目预算绩效目标，并遵循预算审批流程，与项目预算同步提交，同步审核、同步批复，依次推进项目预算绩效管理工作；2、在预算执行过程中，本单位重视预算绩效跟踪管理，对纳入预算绩效管理的项目，本单位根据项目预算执行情况，同步开展预算绩效跟踪，及时对预算执行和跟踪情况进行反馈，并按预算绩效管理及跟踪相关规定办理；3、在决算编审完成后，依据预算绩效目标和决算数据，对纳入预算绩效管理的项目组织开展项目绩效评价，并将绩效评价结果形成正式报告后报财政部门备案。同时做好绩效评价信息公开工作，接受社会公众监督。全过程绩效管理实施情况：2017年度开展的绩效跟踪评价项目1个，涉及预算金额53.3万元；2017年度开展的绩效评价项目2个，涉及预算金额2905.20万元，平均得分87.63分（其中，绩效评级为“优”的项目0个；绩效评级为“良”的项目2个；绩效评级为“合格”的项目0个；绩效评级为“不合格”的项目0个）。

绩效评价结果信息表

项目名称	2016 年青浦区环城奶牛场退养项目
预算金额	1508.90 万元
评价分值	87.88 分
评价结论	青浦区规模畜牧养殖场退养项目的战略目标明确，项目与战略目标相适应，项目的立项依据充分，绩效目标合理、明确、具体可操作。项目补贴资金按照规定拨付，区级、街镇财务管理制度健全，资金使用合规，会计信息质量高。项目的业务制度健全，建立了审核评估制度、验收考核制度、定期监督检查制度等，同时联合环保、城管、规土、公安、拆违等多家政府部门，协调配合，保证退养工作顺利进行。项目在产出和效果方面表现出色，退养计划完成及时，验收合格率高，拆除棚舍面积、辅助设施拆除情况，设备迁移情况等基本达到计划要求。同时，通过问卷调查和实地调研，周边村民对于退养项目带来的环境改善情况表示满意，养殖场退养有效改善了周边整体环境、空气质量和水质，为青浦区实现建设国家生态区的目标做出贡献。
主要绩效	青浦区环城奶牛场退养工作的管理层级清晰，组织机构健全，各个部门责任明确，为退养工作的顺利推进起到了组织保障的作用。为了加快推进规模畜牧养殖场综合治理工作，区政府下属的农委、环保、规土、公安、拆违等部门相互合作，负责协调和指导工作。街镇层面，办事处组建的综合治理推进小组全面负责区内规模畜牧场退养工作，制定实施方案与推进计划，明确目标任务、时间节点，及时反馈，确保项目如期完成。在组织和管理部门的协同努力下，最终奶牛场在规33 定的时间内完成退养工作，退养计划完成率达到100%，退养验收合格率达到100%。青浦区环城奶牛场退养项目以科学发展观为指导，通过综合治理，切实改变目前规模畜牧场对环境造成的污染，改善农村生产、生活环境，并建立长效管理机制，使青浦区的畜牧业生产，朝着科学、有序、合理的生态型农业产业方向发展。问卷调查和实地调研走访的结果表明本次退养项目环境改善效果明显，89.5%的受访者对退养后周边环境的改善情况表示满意，93.5%的受访者认为退养后周边空气质量有显著改善， 88.5%的受访者认为退养后周边水质有显著改善，85%的受访者认为退养后的周边绿化有了显著改善。本次退养项目的首要目标是改善青浦区生态环境，根据问卷调查结果，该目标顺利完成。
存在问题	（一）绩效目标缺失绩效目标可以划分为投入类、产出类、效果类和可持续发展四个类别，各类别下设立若干具体考评指标，综合评价项目使用预算资金的合理规范性、实际产出的有效性与及时性以及对未来的影响。该退养项目在进行申报预算时绩效目标缺失，由于该目标的缺失，将影响项目的有效进行，在最后的评估过程中，也相应缺乏了可参照的依据。（二）项目成本测算不够明确该退养项目在成本测算方面不够细化明确，委托评估的房屋建筑类设施净值为688.26万元，构筑物及其他辅助设施的净值为1596.68万元，机器设备类2015年2月的市场价值为179.09万元，设备价值总和为1027.03万元，按照设备价值20%的比例计算出的设备迁移费用为203.26万元。但20%的测算比例缺乏相关依据。另外企业关停损失的补偿费用224万元和租赁权益损失费用158万元的计算也缺乏相关的评估依据。（三）合同履行不够规范根据奶牛场退养补充协议，奶牛场要在协议签订后30日内，完成企业关停和搬迁工作并将上述房屋及其他设备设施移交给夏阳街道办事处，办事处在查验完奶牛场的设施移交情况后30日内，一次性支付全额退养补偿。该协议的签订时间为2015年12月18日，但是奶牛场在1月份并没有完成全部的设备搬迁，没有完成协议中规定的义务，夏阳街道也在拆迁完成后三到四个月才拨付了资金，这种情况与合同规定的不相符合，合同履行的规范性不够。（四）土地再利用的规划尚未完成根据协议的搬迁时间，距离土地平整复垦已经有一段时间，但是街道还没有对全部的土地进行完整的规划，只对部分土地的后续进行了返耕的再利用，仍然大量土地处于闲置状态，土地用途尚未落实。
整改建议	（一）增加绩效目标的编制在以后年度项目预算申请时要及时编制和申报项目预算的绩效目标，以便项目执行过程中有明确的目标，在项目完成之后也可以给项目的考核提供可参照的目标。（二）建议评估方补充相关的评估依据在评估报告中，设备价值总和为1027.03万元，按照设备价值20%的比例计算出的设备迁移费用为203.26万元。这个20%的测算比例需要评估方能说明测算的依据。另外企业关停损失的补偿费用224万元和租赁权益损失费用158万元的数据评估方也没有给出具体的费用内容，建议评估方能补充相关的依据，提升评估报告的说服力。
整改情况	（一）提高合同履行规范性在项目执行的初期，经过双方谈判，奶牛场与街道签订了一份合同，合同中明确规定了拆迁和拨付资金的时间节点，但双方都没有按36 时完成相应的义务。建议在此后类似项目的合同执行中，注意合同履行的时间节点，提高合同履行的规范性。（二）提高土地利用率夏阳街道对环城奶牛场进行了拆迁，但没有及时再利用土地，土地的闲置是对资源的浪费，提高土地的利用率能够提高产值，加大收益，建议夏阳街道尽快制定完善的土地规划，提高土地的利用率，更充分发挥对环境的改善作用。

绩效评价结果信息表

项目名称	2016 年夏阳街道村级财力补贴项目
预算金额	1396.30 万元
评价分值	87.37 分
评价结论	夏阳街道2016年村级财力补贴项目绩效评价的总得分为87.37分，属于良好等级。表3.9汇总了本次绩效评价各项绩效指标的打分结果。总体来看，该项目在项目决策和项目管理方面都比较优秀，其主要成绩将在后文进行总结。另外，项目评分中的扣分集中于以下几方面：一是夏阳街道辖属各村村委会并未将财政的专项资金和一般公共资金分开核算；二是村民对本村公共设施完好程度的满意率不高，仅为72.5%；三村民对本村环境卫生的满意率不高，仅为67.5%，离目标有一定差距。后文中将从项目绩效指标的扣分情况出发，结合调研中获得的其它信息，就项目存在的问题进行深入分析。
主要绩效	（一）为基层治理提供了可靠的财政资金来源在取消街道招商引资职能后，想要基层有资金和能力对进行更好的更加有效的治理，必须配套相应的财政资金，取消招商引资补贴后对夏阳街道各村进行财政补贴，并以招商引资的奖励为基数进行财政32 返还，保障了村级体制的正常运转，解决村委会的后顾之忧。同时对辖属各村进行财政补贴，提升了各村的资金充足性，各村经济能力大大加强。夏阳街道村级财力补贴项目的实施，为基层治理提供了可靠的财政资金来源。（二）强化村委会的服务职能在取消街道招商引资的职能后，对各村进行财政返还和财政补贴，使得基层组织不再追求经济增长和GDP的提高，使得村委会能切实更加紧密的考虑到广大村民的切身利益，更好的为人民服务，强化村委会的服务职能，更多的举办各项与人民生活息息相关的宣传活动、培训活动、治安管理活动、环境卫生管理、治安管理等，提高人民素养，提升人民的生活水平，丰富人民的精神生活。（三）提高基层治理水平，有利于进行长效治理按照沪委发[2014]14号文件的精神，取消街道招商引资的职能，但是对各村进行财政返还和财政补贴，降低了村委会的经济职能，从而使各村村委会的工作重心切实转移到公共服务、公共管理和公共安全等社会治理工作中来。因此，有利于村委会更好的开展各项惠民、利民的活动和工作，有助于基层的稳定和发展，有利于对基层进行长效治理。
存在问题	（一）项目支出未单独核算按照相关规定的要求，财政专项资金应该进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。但是，2016年，夏阳街道辖属所有村的支出账目中，专项资金和一般公共资金并没有分开核算，无法体现专项资金专款专用的性质，也无法说明专项资金并没有挪作他用。同时，由于对项目支出未单独核算，给绩效评价也带来一定的困难。（二）公共设施完好程度满意度不高根据对夏阳街道辖属8各村村民的问卷调查，结果显示夏阳街道辖属这8各村的村民对公共设施的完好程度满意率不高，仅为72.5%，即仅有72.5%的村民对本村公共设施的完好程度满意。（三）环境卫生满意程度较低根据对夏阳街道辖属8各村村民的问卷调查，结果显示夏阳街道辖属这8各村的村民对公共设施的完好程度满意率不高，仅为67.5%，即仅有67.5%的村民对本村的环境卫生满意。同时，从走访结果来看，夏阳街道辖属村中，有部分正在进行拆迁、修路等建设，环境卫生有待加强。（四）财政补贴一刀切夏阳街道对其辖属各村的财政补贴标准为每村80万元，并没有根据各个村的实际情况予以区别对待，没有根据各村不同的人口和面34 积进行来进行补贴金额的计算，实行补贴标准差异化。这对于人口和面积较大或者是村委职能较多、工作量较大的村来说，可能会造成一定程度的不合理。
整改建议	（一）专项资金和一般公共开支分开记账预算单位在进行收入和支出核算时，应该按照相关规定的要求，将财政专项资金和一般公共资金分开，财政专项资金单独进行核算，体现专项资金的专款专用性，使专项资金发挥其应有的作用。
整改情况	（二）提升本村环境卫生水平夏阳街道及其辖属的各个村都应该提升对环境问题的关注度，加强对环境问题的资金和精力的投入力度。一方面，应该加强对现有问题的治理，加强环境整治的力度，逐步缓解现有的环境问题；另一方面，应采取一定的手段防止新的环境问题的产生，如加强对村民的环境卫生教育和培训等。（三）提升本村公共设施的完好程度首先，应加强宣传活动，向公共设施的使用者传达需要爱惜公共设施的理念，而不是随意践踏和损毁；其次，在购买或建造公共设施时，应在预算范围内提升公共设施的质量，尽量建造高质量的公共设施；最后应对公共设施进行定期或不定期检查、维护和保养，发现问题及时处理，及时对出现问题的公共设施进行维修。（四）实行差异化财政补贴政策针对夏阳街道辖属各个村的实际情况，夏阳街道可以在一定程度之内实行差异化的财政补贴政策，可以以各村人口、面积、经济发展情况、资金紧缺程度等指标作为标准，按照一定的比例对村进行财政补贴，这样子更能体现财政补贴的合理性和公平性。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：上级补助收入等。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。