上海市青浦区特种设备监督检验所2014年度综合预算执行情况分析报告_上海市青浦区市场监督管理局_上海市青浦区市场监督管理局_政府部门_部门预决算_财政资金_政务公开

2014年，区特种所根据财政预算安排的指导思想，在区局领导下，以科学发展观为统领，全面贯彻落实“责任、务实、创优”的工作理念，紧紧围绕服务青浦“一城两翼”的建设目标，狠抓工作落实，着力提升依法施检水平，让财政资金用到实处，保障区内特种设备的安全运行。现就我所2014年度财政预算执行情况做一下简要的分析，供参阅。

一、基本情况

上海市青浦区特种设备监督检验所为上海市编委会批准，并由上海市质量技术监督局举办的特种设备检测机构，经费来源为差额拨款，现施行收支两条线的经费来源，收入全部上缴国库（不作为本单位收入、不经过本单位账户），支出全部依靠区财政预算。本单位年底人员编制有20名事业干部编制，现具有14人事业干部编制，3人为事业工人编制（3个空编人员,本年9月退休1人）。

二、年度本单位财务状况分析

根据2014年度决算编报口径计算，本次纳入决算编报的总收入为601.20万元，当年总支出590.71万元，当年结余10.49万元。其中：

1、财政补助收入

当年财政补助收入595.21万元，与2013年的480.08万元相比，增幅为23.98%，其中事业运行及其他人员经费463.36万元，特定公用与专项经费131.84万元，与2013年的348.08万元、132万元，增幅为33.12%、-0.13%。

2、上级补助收入

本年共收到市局下拨6万拨入转款，尚未支出，作为结余。

3、其他收入

无其他收入，当年利息收入列入8项收入，记入应缴预算款科目。

三、支出预算执行情况分析

根据预算会计指定以及年度财政预算编报口径计算，2014年度财政资金支出执行数位590.71万元，其中事业运行及其他人员经费463.36万元，特定公用与专项经费127.35万元，特定公用与专项经费4.49万为资格核准的结余，由于单位将要与区计量所合并，资格核准推迟到合并后。

本年度无其他支出，收到市局的上级补助收入6万，尚未支出，作为专项结余，待以后年度列支。

四、非税收入征收情况分析

2014年本单位共征收非税收入659.05万元，所有收费当年全部缴入国库，同比2013年567.25万元，增幅为16.18% ，增幅适当，属于正常递增。

五、存在的问题及设想

从年度收支预算执行的汇总情况来看，收入预算执行与上年度有一定的增幅，支出预算同比增加。从单位的具体情况来分析，由于事业单位绩效工资改革本年度内执行，且部分2013年度绩效工资补差的也在本年度预算内执行，导致本年度人员经费的财政拨款及支出比上年度大幅增加。

作为一个最基层的事业单位，在预算上无法准确预测下一年度各个业务需求以及所需要的资金安排，很多都是区政府、上级单位当年要布置并且要求完成的，在预算无法估计的情况下，资金使用经常出现短缺。

希望本单位能继续规范管理银行账户、往来款的管理，继续做好“收支两条线”实施财政专户收支的管理工作，进一步健全与完善各项内部管理制度与财务核算制度，为依法履职与维护国家财经纪律，强化单位内部管理、确保事业单位健康有序的发展提供制度保障。

附表

2014 年度收入支出决算批复表

金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目(按功能分类)	行次	决算数	项目(按支出性质和经济分类)	行次	决算数
栏次		1	栏次		2	栏次		3
一、财政拨款收入	1	595.21	一、一般公共服务支出	37	561.04	一、基本支出	60	463.36
其中：政府性基金	2		二、外交支出	38		人员经费	61	375.54
二、上级补助收入	3	6.00	三、国防支出	39		日常公用经费	62	87.82
三、事业收入	4		四、公共安全支出	40		二、项目支出	63	127.35
四、经营收入	5		五、教育支出	41		基本建设类项目	64
五、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	42		行政事业类项目	65	127.35
六、其他收入	7		七、文化体育与传媒支出	43		三、上缴上级支出	66
	8		八、社会保障和就业支出	44	12.32	四、经营支出	67
	9		九、医疗卫生与计划生育支出	45	7.75	五、对附属单位补助支出	68
	10		十、节能环保支出	46			69
	11		十一、城乡社区支出	47		支出经济分类	70	—
	12		十二、农林水支出	48		基本支出和项目支出合计	71	590.71
	13		十三、交通运输支出	49		工资福利支出	72	348.06
	14		十四、资源勘探信息等支出	50		商品和服务支出	73	165.02
	15		十五、商业服务业等支出	51		对个人和家庭的补助	74	27.48
	16		十六、金融支出	52		对企事业单位的补贴	75
	17		十七、援助其他地区支出	53		赠与	76
	18		十八、国土海洋气象等支出	54		债务利息支出	77
	19		十九、住房保障支出	55	9.60	基本建设支出	78
	20		二十、粮油物资储备支出	56		其他资本性支出	79	50.15
	21		二十一、国债还本付息支出	57		贷款转贷及产权参股	80
	22		二十二、其他支出	58		其他支出	81
	23			59			82
本年收入合计	24	601.21	本年支出合计				83	590.71
用事业基金弥补收支差额	25		结余分配				84
年初结转和结余	26	58.63	交纳所得税				85
基本支出结转	27	29.73	提取职工福利基金				86
项目支出结转和结余	28	28.90	转入事业基金				87
经营结余	29		其他				88
	30		年末结转和结余				89	69.13
	31		基本支出结转				90	29.74
	32		项目支出结转和结余				91	39.39
	33		经营结余				92
	34						93
	35						94
总计	36	659.84	总计				95	659.84