青浦区商务委员会关于印发
《青浦区商务委员会办公用品管理办法》等
3项内部控制规范的通知

各科室及下属事业单位：

    为了有效实施青浦区商务委员会内部控制管理工作，加强廉政风险防控机制建设，进一步提高本委内部管理水平，规范各项内部经济活动，办公室制定了《青浦区商务委员会办公用品管理办法》等3项内部控制规范，经2020年5月20日中共青浦区商务委党组第18次党组会议讨论通过。现印发实施，请认真贯彻落实。

特此通知。

附件：1.《青浦区商务委员会办公用品管理办法》（试行）

      2.《青浦区商务委员会固定资产管理办法》（试行）

      3.《青浦区商务委公务报销相关事项的暂行规定》

青浦区商务委员会

2020年6月1日

附件1

青浦区商务委员会办公用品管理办法（试行）

第一条  适用范围

本办法适用于三类办公用品的采购、保管和领用：

1.电子类。办公电脑及其设备，包括笔记本电脑、台式电脑，及其附属的CPU、硬盘、内存、鼠标、键盘等；共享型电子办公设备，包括打印机、复印机、传真机、扫描仪、投影仪、碎纸机等；网络设备，包括交换机、电话机、路由器等。

2.耐用品。具备回收或长期使用属性的物品，包括空调、办公桌、办公椅、橱柜、沙发等。

3.易耗品。不具备回收或耐用属性的物品，包括办公耗材、笔记本等。

电子类和耐用品类中以固定资产进行核算管理的办公用品的采购、保管领用等管理规定依据有关固定资产管理办法执行。

第二条  管理机构和职责

所有办公用品的采购、保管、发放，均由办公室确定专人负责，其他科室和个人不得擅自采购。

办公用品的采购，由分管办公室的委领导监督指导，办公室主任审核，办公室确定专人负责采购。办公用品采购核定、实施、验收和发放职能应按不相容职位要求设置。

办公用品采购遵守“节约开支、防止浪费、保障供给”的原则，按照科学、合理、透明的要求，确保货真价实、性价比高。

第三条  工作流程

办公用品采购主要采取政府采购和一般零星采购两种形式。凡符合政府采购要求的，遵照有关政府采购管理办法执行。5万元（含）以上大宗物资采购遵照“三重一大”制度报党组会集体决策。

1.采购一般程序。各科室定期提出需求→采购人员填写《青浦区商务委员会办公用品采购申请单》→办公室主任核定 (物品单价超过500元报分管领导审定)→采购人员执行→双人签字确认收货。

2.发放一般程序。除价值50元以下办公文具用品外，其他办公用品的领用必须登记《青浦区商务委办公用品领用登记表》，有关记录应保存2年。

第四条  有关要求

办公用品按照谁使用、谁保管的原则。应爱护公共物品，不得人为损坏、丢弃和外借。使用办公用品，要按照节约利用的原则，精打细算，努力降低办公成本。办公用品应为办公所用，不得占为己有，挪作私用。对于高档耐用办公用品，科室之间应尽量协调相互借用，减少重复购置。

附件： 1.1青浦区商务委员会办公用品采购申请单

       1.2青浦区商务委办公用品领用登记表

附件1.1

青浦区商务委员会办公用品采购申请单

附件1.2

青浦区商务委办公用品领用登记表

附件2

青浦区商务委员会固定资产管理办法（试行）

第一条  固定资产定义

固定资产是指使用期限超过一年、单位价值在1000元以上并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。单位价值虽未达到规定标准、但是耐用时间在一年以上的大批同类物资视为固定资产管理。

第二条  管理机构和职责

1.办公室是本委固定资产综合管理部门，负责牵头组织协调固定资产使用管理过程中的相关工作。

2.各科室为固定资产的具体使用部门，负责本科室固定资产的申购、使用及保管等管理工作，并对其安全性与完整性负责。

第三条  固定资产管理流程

1.计划报批。当年末编制我委下年度固定资产配置计划，各科室提出拟购置资产的品目、数量，经科室分管领导审批同意后，报办公室审核汇总，再报委党组会集体决策讨论配置计划。固定资产配置计划报区机管局审批同意后，列入本委下年度部门预算，并将批复文件和相关材料一并报区财政局。

2.申请领用。各科室提出固定资产领用申请，应填写《青浦区商务委固定资产购置申请、领用登记表》（一式两份），由办公室交委领导逐级审批，经批准同意后按规定程序进行采购。采购到货后，办公室应及时登记造册，对新配置的固定资产应及时进行验收、登记、制作固定资产标签卡片等工作。经办公室负责人审核同意后，由资产保管员发放固定资产，领用人在《登记表》上确认签收。

3.调动报废。固定资产的调动、报废应由使用科室提出申请，并填写《青浦区商务委固定资产调动报废申请表》（一式两份），由办公室根据实际情况落实调动或报废。达到报废条件的固定资产，办公室会同专业技术部门提出处置意见，并填写《青浦区行政事业单位国有资产处置申请表》，经委领导审阅后，报区机管局审批。

4.日常管理。办公室应落实专人负责《上海市行政事业单位资产管理信息系统》的日常维护管理。各科室应认真登记《青浦区商务委固定资产科室台账》，任何固定资产的领用、调动、报废必须经科室负责人审核，同时报办公室批准。未经批准，不得擅自调动、报废，更不能自行外借和变卖。

第四条  资产盘点

根据我区有关资产清查管理制度，每年年底前由办公室会同各科室对固定资产进行全面清查盘点，具体包括“账账核对”、“账卡核对”、“账实核对”。清查工作完成后应出具盘点结果报告。除年底清查盘点外，每年可根据固定资产管理实际情况定期或不定期进行盘点清理，做到家底清楚，防止固定资产流失。

附件： 2.1青浦区商务委固定资产购置申请、领用登记表

       2.2青浦区商务委固定资产科室台账

       2.3青浦区商务委固定资产调动报废申请表

附件2.1

青浦区商务委固定资产购置申请、领用登记表

*此表一式两份，业务科室和办公室各执一份。

附件2.2

青浦区商务委固定资产科室台账

科室名称：

附件2.3

青浦区商务委固定资产调动报废申请表

备注： 1.此表一式两份，业务科室和办公室各执一份。

       2.资产报废由主要领导或授权的分管领导审批。
附件3

青浦区商务委公务报销相关事项的暂行规定

一、公务报销范围

各项公务支出，除日常的社保和公积金缴费、代扣代缴的个税支出和上缴财政的利息、历年结余资金等应交国库资金之外，其他费用都应在公务活动发生后尽快填制报销凭证，履行报销手续。

二、公务报销流程

1.经办人将原始票据等报销凭证整理整齐后，填制《原始凭证报销单》，写明报销日期、列支渠道、报销内容及摘要、付款形式及金额等要素。经办人和科室负责人双签字确认后，提交财务人员初审。5万元（含）以上报销遵照“三重一大”制度报党组会集体决策。

2.财务人员初审。审核内容包括：是否有预算安排，是否有事前审批（如属事前审批支出），原始票据是否合法合规，是否符合开支标准及范围，附件资料是否齐全等。

3.分管领导审核。分管领导主要审核开支的必要性和合理性。

4.主要领导审批。

三、报销资金拨付

一般情况要求审批后5个工作日内资金划出到位。

相关附件:
• 202_36青浦区商务委员会关于印发《青浦区商务委员会办公用品管理办法》等3项内部控制规范的通知（盖章版）.pdf