赵巷镇人民政府关于推进本镇行政事业单位建立和完善内部控制规范的指导意见
QE4307000-2016-004
主动公开
赵府〔2016〕46号
无
2016.04.14
各村（居）、企事业单位、大型社区：
2015年12月，青浦区财政局、监察局、审计局联合印发了《青浦区财政局等关于进一步推进本区行政事业单位建立和完善内部控制规范的指导意见》（青财会〔2015〕112号），在全区部署贯彻执行行政事业单位内部控制规范。为了进一步规范我镇行政事业单位经济活动行为，加强内部管理，更好地推进内部控制规范的贯彻与执行，我们结合近阶段的实际情况和工作要求，提出如下指导意见，请遵照执行。
一、充分认识实施《内控规范》的重要意义
实施好《内控规范》，对于提高行政事业单位管理水平，改进公共服务的质量和效率，规范财经秩序，建设服务型政府具有重要意义。
贯彻实施《内控规范》，一是有利于提高各单位领导班子对内部控制工作的重视程度，增强风险管控意识以及强化内部控制的自觉性。二是有利于各单位建章立制，堵塞漏洞，消除隐患，保护资产安全，提高资金使用效益，维护社会公众利益。三是有利于将预算、收支、资产、基本建设等行政事业单位重点业务和事项纳入统一的管控体系，实现财政管理各相关政策规定的有机衔接，全面提升行政事业单位的风险防控和内部管理水平。
二、进一步落实《内控规范》工作措施
（一）加强宣传培训
1、加大宣传力度。按照因地制宜、注重实效的原则，多形式、多渠道开展广泛深入的宣传，扩大影响，为贯彻实施《内控规范》营造良好的舆论氛围。
2、加强培训学习。一是结合本镇实际，统筹考虑，制定具体的培训方案，组织行政事业单位相关人员开展培训工作。二是结合财务会计人员继续教育培训学习，将《内控规范》纳入2016年会计人员继续教育教材，对行政事业单位会计人员进行普及性和持续性的培训学习。
（二）明确职责分工
根据“分级管理、分层实施、分步推进”的推进原则，镇财政、监察、审计负责对全镇行政事业单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查，有针对性地提出检查意见和建议，并督促单位进行整改。镇财政负责宣传、培训和业务指导工作，制定指导意见、修订和落实宣传培训计划、印制行政事业单位内部控制业务操作资料，对各单位进行培训和指导。镇监察负责对《内控规范》落实过程违规违纪行为进行查处。镇审计结合审计项目计划，进行审计监督。
（三）分批推进实施
《内控规范》的贯彻实施分两批进行：
第一批为镇政府机关。
要求在2016年4月底前完成单位《内控规范》的编制工作，5月份起开始组织实施。
第二批为所有的事业单位。要求在2016年6月底前完成单位《内控规范》的编制工作，7月起开始组织实施。
8-9月由镇财政、监察、审计组成联合检查组，对执行单位《内控规范》情况进行抽查评估。
三、贯彻实施《内控规范》工作要求
（一）加强组织领导
贯彻落实《内控规范》是镇财政部门会计管理工作的重要组成部分，是行政事业单位施行内部管理的重要手段。一是要充分认识此项工作的重要性，切实加强组织领导，积极做好各项准备工作，确保相关工作落实到位。二是要建立健全工作机制，在全面规划的基础上，根据本单位业务情况，认真编制本单位《内控规范》并积极组织实施。三是镇财政、监察、审计要切实加强对行政事业单位的指导和督促，确保各单位有计划、有目标、有措施地建立《内控规范》，并抓紧组织实施。
（二）强化内外监督
内外监督是内控规范的要素之一，也是《内控规范》得以贯彻执行的重要保障机制。一是各行政事业单位要建立健全内部监督制度，明确各相关部门在内部监督中的职责权限，对内部控制建立与实施情况进行内部监督检查和自我评价，并使内部监督与内部控制的建立和实施保持相对独立。二是镇财政、监察、审计要对行政事业单位内部控制的建立和实施情况进行监督检查，有针对性地提出检查意见和建议，并督促单位进行整改。
（三）加强沟通协调
实施《内控规范》是一项政策性和专业性较强的系统工程，各单位各部门要加强沟通协调，深入分析执行情况，及时应对和解决出现的情况和问题。一是镇财政、监察、审计要全面系统了解掌握《内控规范》实施工作进展情况。同时，积极探索建立适时监控、及时核查、整改反馈、跟踪问效的内部控制评价工作机制。二是镇财政、监察、审计以及各行政事业单位要加强联系与信息沟通，在认真领会《内控规范》精髓，全面学习《内控规范》内容的同时，积极向联合领导小组反馈情况。
上海市青浦区赵巷镇人民政府